Экспортный факторинг – решение для малого и среднего бизнеса. Что такое международный факторинг: сущность и польза инструмента простыми словами Факторинг с увеличенным периодом отсрочки платежа
Экспортный факторинг без права регресса - наиболее востребованный российскими компаниями вид международной факторинговой операции, при котором Экспорт-фактор полностью принимает на себя риск неоплаты экспортной поставки покупателем-нерезидентом. Как правило, данный вид международного факторинга реализуется по двухфакторной модели.
Алгоритм реализации экспортного факторинга без права регресса, двухфакторная модель:
Одновременно Экспорт-фактор через информационную систему FCIили IFGнаправляет запрос Импорт-факторам в государстве покупателя-нерезидента с целью гарантирования возврата выручки и оценки платежеспособности покупателя-нерезидента.
2. После прохождения андеррайтинга и получения подтверждения от Импорт-фактора, заключается договор экспортного факторинга без права регресса (Генеральный договор об общих условиях факторингового обслуживания экспортных поставок). Покупателю-нерезиденту направляется уведомление о его заключении и инструкция об осуществлении платежей.
3. Экспортер осуществляет поставку, в соответствии с договором экспортного факторинга без права регресса передает Экспорт-фактору отгрузочные документы (как правило - оригинал счета-фактуры (инвойса), оригинал или копию товарной накладной (коносамент), копию государственной таможенной декларации (ГТД)), передача денежного требования (права на получение выручки) Экспорт-фактору завершается.
4. Экспорт-фактор, осуществив верификацию поставки, предоставляет экспортеру финансирование в размере от 70 до 100% от суммы инвойса (поставки). Финансирование выплачивается в валюте РФ. Комиссия Экспорт-фактора выплачивается путем удержания процента от суммы финансирования, либо по отдельному счету.
5. Экспортер возвращает финансирование Экспорт-фактору после получения выручки от покупателя-нерезидента. В случае задержки оплаты или отказа от оплаты поставки, сумму выручки экспортеру перечисляет Импорт-фактор.
Экспортный факторинг с правом регресса - наиболее популярный вид экспортного факторинга в России, отличается низким размером комиссии за риск, так как в комплекс услуг не входит защита от неплатежа со стороны покупателя-нерезидента. Данный вид международного факторинга используется для наращивания объемов экспортных поставок в адрес надежных контрагентов за рубежом, а также для предотвращения кассовых разрывов при длительных отсрочках платежа. Экспортный факторинг с правом регресса чаще реализуется по однофакторной модели.
Алгоритм реализации экспортного факторинга с правом регресса, двухфакторная модель:
1. Для заключения договора международного факторинга необходимо предоставить Экспорт-фактору информацию для анализа финансово-хозяйственной и производственной деятельности экспортера (перечень документов см. в разделе «Профиль фактора»).
Экспортер указывает страны и компании, с которыми ведется ВЭД, предоставляет копии внешнеторговых контрактов на поставки с отсрочкой платежа.
Срок рассмотрения документов и оценки рисков (андеррайтинг) может составить от 7 до 30 дней.
2. После прохождения андеррайтинга заключается договор экспортного факторинга с правом регресса (Генеральный договор об общих условиях факторингового обслуживания экспортных поставок). Покупателю-нерезиденту направляется уведомление о его заключении и инструкция об осуществлении платежей. Согласно платежной инструкции, выручка должна направляться покупателем-нерезидентом на факторинговый счет экспортера в банке Экспорт-фактора.
3. Экспортер осуществляет поставку, в соответствии с договором экспортного факторинга с правом регресса передает Экспорт-фактору отгрузочные документы (как правило - оригинал счета-фактуры (инвойса), оригинал или копию товарной накладной (коносамент), копию государственной таможенной декларации (ГТД)), передача денежного требования (права на получение выручки за конкретную поставку) Экспорт-фактору завершается.
4. Экспорт-фактор, осуществив верификацию поставки, предоставляет экспортеру финансирование в размере от 70 до 100% от суммы инвойса (поставки). Финансирование выплачивается в валюте РФ. Оплата факторинговой комиссии осуществляется путем удержания процента от суммы финансирования, либо путем удержания после поступления выручки от покупателя-нерезидента.
5. В случае не поступления выручки от покупателя-нерезидента, Экспорт-фактор актуализирует период ожидания - срок, в течение которого проводится комплекс мероприятий, направленных на погашение возникшей задолженности. В случае отсутствия возможности получения выручки от покупателя-нерезидента, Экспорт-фактор направляет экспортеру уведомление о наступлении регресса и требование о возврате ранее выплаченного финансирования по неоплаченной покупателем-нерезидентом поставке.
Импортный факторинг - крупнейший по объему вид международного факторинга в России. Отличительная особенность импортного факторинга - российская компания-импортер не несет прямых финансовых затрат: при двухфакторной модели комиссии за сервис и за финансирование оплачивает поставщик-нерезидент. Импортный факторинг по двухфакторной модели не подразумевает права регресса.
Алгоритм импортного факторинга без права регресса по двухфакторной модели является «зеркальным отражением» алгоритма экспортного факторинга без права регресса.
В России также применяется схема импортного факторинга с правом регресса, при которой российский Импорт-фактор выдает банку поставщика-нерезидента гарантию, снимающую риск неоплаты поставки.
В условиях, когда экономика в стране не достаточно стабильна, любая компания стремится использовать инструменты, способствующие ускорению оборачиваемости финансовых средств и минимизации рисков, зачастую возникающих при поставках товара с отсроченной оплатой.
В этой статье мы расскажем о факторинге – едва ли не единственном финансовом инструменте, позволяющем работать с партнёрами по международным сделкам с отсрочкой платежа.
Понятие «факторинг» и его применение в международной торговле
Факторинг – не просто форма финансирования поставок, а целый комплекс услуг. Это отличает его сущность от более привычных инструментов международной торговли ( , гарантий и др.).
Участниками сделки выступают:
- Поставщик – продавец товаров (работ, услуг), заинтересованный в максимально быстром получении оплаты за них.
- Покупатель , закупающий товары (работы, услуги), которому выгодно оплатить поставку с как можно большей отсрочкой.
- Фактор – Банк или факторинговая компания. Оплачивает Поставщику часть дебиторской задолженности Покупателя.
В международном факторинге Поставщик и Покупатель – резиденты разных государств.
У мировой популярности факторинговых услуг есть объективные причины:
- Различие интересов Поставщика и Покупателя в порядке расчётов. Первый заинтересован получить предоплату, и как можно раньше; второй – оплатить товар с максимальной отсрочкой.
Потому задействуют нейтральную сторону – Фактора. Он заполняет своими денежными средствами «разрыв» в торговой операции без ущерба для её участников (выкупает дебиторскую задолженность, заменяя часть товарного кредита «живыми» деньгами). - В сложной экономической ситуации факторинг востребован из-за отсутствия залога имущества, и меньшего риска за счёт краткосрочности.
- Вопрос доверия между Поставщиком и Покупателем, особенно если отсутствует положительная история деловых отношений.
- Различия в законодательстве государств, резиденты которых заключают Контракт, порождает риск взаимного невыполнения обязательств.
- Передача трудоёмкой функции управления дебиторской задолженностью сторонней организации.
Факторинг особенно востребован в сложной экономической ситуации.
Место России в мировой экономике определяет значимость её роли в международной торговле как в качестве Поставщика, так и Покупателя. В РФ:
- Экспортные операции преимущественно связаны с сырьевыми (энергоносители, металл, лес) и промышленными товарами.
- Импортируются в основном потребительские товары (мебель, строительные и отделочные материалы, компьютерная и бытовая техника, некоторые лекарственные препараты).
ООО «АУРУМ ФИНАНС ГРУПП» профессиональный факторинговый брокер (агент) предоставляет услуги по консультационному сопровождению клиентов с целью получения факторингового финансирования индивидуальными предпринимателями, коммерческими организациями и государственными компаниями.
Факторинговое обслуживание экспортных поставок без права регресса осуществляется совместно с импорт-факторами - факторинговыми компаниями и банками, являющимися участниками FCI и находящимися в стране дебитора. Участие в процессе иностранного фактора в стране импортера обеспечивает доступ к объективной информации о финансовом состоянии покупателя, его платежеспособности и платежной дисциплине, о его положении на внутреннем и международном рынках, а также позволяет оперативно согласовать правовые особенности сделки с учетом различий законодательных баз.
Экспортный факторинг без права регресса - это вид факторинга, реализуемый в рамках Международной факторинговой ассоциации FCI, позволяющий снять риск неоплаты поставки иностранным покупателем при условии получения покрытия кредитного риска от иностранного банка- участника FCI в стране покупателя.
Банк в стране дебитора (импорт-фактор) дает покрытие кредитного риска за импортера. Факторинговая компания производит финансирование экспортера под уступку денежного требования в размере до 90% от суммы инвойса. Тем самым поставщик получает комплекс услуг, включающий в себя: финансирование и сокращение кассовых разрывов, а также страхование от неплатежа иностранного покупателя.
В случае отсутствия платежа от дебитора, импорт-фактор выплачивает 100% задолженности по поставке без дисконта и франшиз, закрывая тем самым потребность экспортера по закрытию паспорта сделки в соответствии с валютным законодательством.
При обращении экспортера с заявкой на факторинговое обслуживание по факторингу без права регресса Факторинговая компания направляет запрос импорт-фактору, находящемуся в стране покупателя, с целью получения покрытия кредитного риска, а соответственно гарантии возврата валютной выручки. В случае положительного решения импорт-фактора:
- банком проводится анализ финансово-хозяйственной и производственной деятельности поставщика, всех возможных рисков;
- между экспортером и Факторинговой компанией заключается генеральный договор об общих условиях факторингового обслуживания экспортных поставок, при этом дебитору направляется информационное письмо-уведомление.
Преимущества:
- финансирование до 90% от суммы поставленного товара, но в пределах предоставленной импорт-фактором гарантии;
- сокращение кассовых разрывов;
- страхование риска неплатежа иностранного покупателя;
- 100-процентная гарантия возврата валютной выручки;
- информационно-аналитическая поддержка экспортера (получение информации о кредитоспособности иностранного покупателя, мониторинг финансового состояния дебиторов, и т.д.);
- возможность в срок расплачиваться по своим обязательствам;
- финансирование без залога.
Это вид факторинга, при котором все стороны сделки купли-продажи находятся в пределах России.
ЮниКредит Банк обеспечивает:
- регрессный факторинг с обязанностью клиента возместить долг банку, если он не может быть возмещен должником;
- безрегрессный факторинг без обязанности такого возмещения;
- предпоставочный факторинг - финансирование на этапе заказа товаров;
- факторинг с увеличенной отсрочкой платежа;
- форфейтинг - покупка долгосрочных платежных обязательств клиента перед поставщиком / кредитором.
Свяжитесь со специалистами банка, чтобы узнать, какой пакет документов потребуется для старта внутреннего факторингового обслуживания в ЮниКредит Банке.
Факторинг для финансирования поставщиков
Программа для финансирования поставщиков, разработанная в ЮниКредит Банке, поможет вам:
- укрепить отношения с вашей сетью поставщиков и рассчитывать на более низкую стоимость закупки;
- получить или увеличить отсрочку платежа по поставкам;
- упростить цепочку взаимодействия с поставщиками - вы общаетесь с одним специалистом банка, сопровождающим вашу компанию, а не с десятком представителей разных поставщиков;
- снять часть работы с бухгалтерии - банк проводит досрочный платеж напрямую на счет поставщика;
- снять необходимость отвлечения оборотных средств для оплаты поставки;
Как это работает?
Если вы сотрудничаете с поставщиками на условиях отсрочки платежа, обычно это означает, что поставщик включает все издержки, связанные с вашей дебиторской задолженностью, в стоимость поставки.
По программе финансирования поставок ЮниКредит Банк покупает право денежного требования к вам у ваших поставщиков. Для поставщика это означает, что он может получить дешевое финансирование под вашу дебиторскую задолженность за счет факторинга - вместо того, чтобы покрывать кассовый разрыв за счет невыгодного кредитования в своем банке. А для вас это означает, что вы сможете просить более низкую закупочную стоимость у этого поставщика и дать ему гарантии для долгосрочного сотрудничества.
Более того - ваша цепочка взаимодействия с поставщиками значительно сокращается, планирование денежных потоков становится эффективнее, а покупательная способность растет.
На какие условия сотрудничества может рассчитывать ваша компания по программе финансирования поставок? Узнайте это, связавшись со специалистами банка или заполнив .
Факторинг с регрессом
При факторинге с регрессом у банка есть два источника возврата долга в случае его неуплаты должником - покупатель и продавец. Это сокращает риски, принимаемые фактором, поэтому банк может расширить круг клиентов для предоставления услуги факторинга.
Являясь клиентом ЮниКредит Банка, вы можете пользоваться всеми преимуществами факторинга с регрессом:
- привлечь финансирование по факторингу размером до 90% от общей суммы сделки;
- получить более быстрое и выгодное финансирование на период отсрочки платежа в сравнении с кредитованием;
- зарекомендовать себя как надежного партнера в работе с поставщиками, сократив время оплаты счетов на поставку;
- эффективно управлять дебиторской задолженностью и заручиться аналитической поддержкой банка в этом вопросе.
Факторинг без регресса
Крупнейшие российские и иностранные компании обслуживаются по схеме безрегрессного факторинга, в которой ЮниКредит Банк полностью принимает на себя риски по неуплате долга покупателем. Воспользуйтесь комплексом услуг по факторингу без регресса, чтобы:
- повысить ликвидность и улучшить финансовые показатели за счет списания дебиторской задолженности с баланса организации;
- увеличить покупательную способность;
- уменьшить размер рабочего капитала;
- улучшить коэффициент отношения долга к показателю EBITDA.
Чтобы узнать, на какие условия предоставления этой услуги вы можете рассчитывать в нашем банке, свяжитесь со специалистами ЮниКредит Банка или заполните .
Факторинг с увеличенным периодом отсрочки платежа
ЮниКредит Банк позволяет своим клиентам по факторингу получить дополнительную отсрочку платежа в дополнение к контрактной. В этом случае стоимость дополнительной отсрочки оплачивает сторона, выступающая в сделке в роли дебитора.
Предпоставочный факторинг
Предпоставочный факторинг - это финансирование под уступку денежных требований, которые возникнут в будущем. Этот вид факторинга востребован предприятиями, продающими и производящими товары «под заказ».
Предпоставочный факторинг позволяет вам:
- отказаться от работы по предоплате в пользу отсрочки платежа;
- получать немедленное финансирование под будущие продажи услуг и товаров, а также под производство этих товаров.
Этот вид факторинга требует глубокого анализа деятельности как продавца, так и покупателя. После проведенного анализа эксперт банка сделает вывод о том, какие условия финансирования создадут наилучший баланс между рисками банка и потребностями клиента в факторинговом финансировании.
Форфейтинг
Форфейтинг представляет собой финансовую услугу, похожую на факторинг. Однако, это означает, что клиент получает финансирование за счет покупки у него долгосрочных обязательств должника к контрагенту (поставщику, кредитору и пр.)
Форфейтинг позволяет:
- дисконтировать общую сумму задолженности одной суммой;
- получить долгосрочное финансирование сроком до 7 лет для покупки основных средств;
- перевести весь риск неоплаты долга по контракту на Банк;
Пожалуйста, свяжитесь со специалистами ЮниКредит Банка, чтобы получить больше информации о форфейтинге или заполните .
В октябре 2003 года Промсвязьбанк вошел в состав самой крупной в мире международной факторинговой ассоциации Factors Chain International (FCI). Наш банк является старейшим российским участником FCI, это позволяет нам сотрудничать с более чем 400 ведущими факторинговыми компаниями и банками из 90 стран мира, общей целью которых является содействие развитию международной торговли посредством факторинга и связанных с ним финансовых услуг.
Факторинговое обслуживание экспортных поставок без права регресса Промсвязьбанк осуществляет совместно с импорт-факторами - факторинговыми компаниями и банками, являющимися участниками FCI и находящимися в стране дебитора. Участие в процессе иностранного фактора в стране импортера обеспечивает доступ к объективной информации о финансовом состоянии покупателя, его платежеспособности и платежной дисциплине, о его положении на внутреннем и международном рынках, а также позволяет оперативно согласовать правовые особенности сделки с учетом различий законодательных баз.
Экспортный факторинг без права регресса - это вид факторинга, реализуемый в рамках Международной факторинговой ассоциации FCI, позволяющий снять риск неоплаты поставки иностранным покупателем при условии получения покрытия кредитного риска от иностранного банка- участника FCI в стране покупателя.
Банк в стране дебитора (импорт-фактор) дает покрытие кредитного риска за импортера. Промсвязьбанк производит финансирование экспортера под уступку денежного требования в размере до 90% от суммы инвойса. Тем самым поставщик получает комплекс услуг, включающий в себя: финансирование и сокращение кассовых разрывов, а также страхование от неплатежа иностранного покупателя.
В случае отсутствия платежа от дебитора, импорт-фактор выплачивает 100% задолженности по поставке без дисконта и франшиз, закрывая тем самым потребность экспортера по закрытию паспорта сделки в соответствии с валютным законодательством.
При обращении экспортера с заявкой на факторинговое обслуживание по факторингу без права регресса Промсвязьбанк направляет запрос импорт-фактору, находящемуся в стране покупателя, с целью получения покрытия кредитного риска, а соответственно гарантии возврата валютной выручки. В случае положительного решения импорт-фактора:
- банком проводится упрощенный анализ финансово-хозяйственной и производственной деятельности поставщика и покупателя;
- между экспортером и Промсвязьбанком заключается генеральный договор об общих условиях факторингового обслуживания экспортных поставок, при этом дебитору направляется информационное письмо-уведомление.
Схема взаимодействия участников сделки
Поставка товара на условиях отсрочки платежа до 180 календарных дней.
|
Обратившись в Промсвязьбанк, вы получите целый ряд преимуществ:
- финансирование до 100% от суммы поставленного товара, но в пределах предоставленной импорт-фактором гарантии;
- сокращение кассовых разрывов;
- страхование риска неплатежа иностранного покупателя;
- 100-процентная гарантия возврата валютной выручки;
- информационно-аналитическая поддержка экспортера (получение информации о кредитоспособности иностранного покупателя, мониторинг финансового состояния дебиторов, и т.д.);
- возможность в срок расплачиваться по своим обязательствам;
- финансирование без залога;
- лимит устанавливается на дебитора, не увеличивая кредитный портфель поставщика;
- упрощенный анализ поставщика и покупателя.