Hüquqi şəxslər üçün lizinqin mənası. Lizinq nədir - kreditdən nə ilə fərqlənir, lizinq növləri, əldə etmə şərtləri, nümunələr

05.07.2023 | İcarə

Bəzən firmalar və müəssisələr, xüsusən də fəaliyyətə başlayanda kifayət qədər maliyyə sərmayələri olmadan bu və ya digər növ avadanlıq almaq ehtiyacı hiss edirlər. Belə məqsədlərə nail olmaq üçün lizinq kimi investisiya fəaliyyətinin bir növü mövcuddur.

Sadə sözlə desək, lizinq uzunmüddətli əmlakı daha da almaq hüququ olan icarədir. Vətəndaşlar, məsələn, böyük, bahalı avadanlıq və ya avtomobil almaq zərurəti yarandıqda, oxşar maliyyə sxemindən də yararlana bilərlər.

Lizinq uzunmüddətli istifadə obyektlərinin, məsələn, binaların, tikililərin, müəssisələrin, müxtəlif növ avadanlıqların, təyyarələrin, avtomobillərin və s.

deməkdir mülkiyyət və istifadə hüquqlarının ötürülməsi maliyyə kompensasiyası üçün müəyyən və ya qeyri-müəyyən müddətə daşınmaz və daşınar əmlak. İngilis dilindən "lizinq" anlayışının semantik tərcüməsi təxminən "müvəqqəti istifadə üçün əmlakın icarəyə verilməsi prosesi" mənasını verəcəkdir.

Hüquq elmində lizinq dedikdə lizinq kimi başa düşülür əmlak icarəsi müqaviləsinin növü. Lizinq müqaviləsinin maliyyə və hüquqi komponentləri icarə, kredit və borc münasibətlərinin elementləridir.

Lizinq şirkətinin strukturu və onun fəaliyyət prinsipləri

Lizinq şirkəti ibarətdir analitik, marketinq və hüquqi xidmətlərdən. O, daim banklar, sığorta şirkətləri və inzibati qurumlarla əlaqə saxlayır.

Lizinq əməliyyatı üçtərəfli, burada əsas aktorlar avadanlıq istehsalçısı, məhsuldan istifadə etməkdə maraqlı olan fiziki şəxs və ya şirkət, həmçinin vasitəçi qismində lizinq şirkətidir. Müqavilə üç tərəf arasında razılaşmalar toplusuna bənzəyir.

İcra sxemi lizinq əməliyyatı belə görünə bilər:

İcarəyə götürən avadanlıqların alınması üçün lizinq şirkətinə ərizə təqdim edir.
Əməliyyatın likvidliyini qiymətləndirdikdən sonra lizinq şirkəti satıcıdan avadanlıq (lizinq obyekti) alır.
Avadanlığın mülkiyyət hüququnu aldıqdan sonra icarəyə verən onu icarəçiyə müəyyən müddətə istifadəyə verir və bunun üçün icarə ödənişlərini ödəyir.

Lizinq həm fiziki, həm də hüquqi şəxslər tərəfindən istifadə edilə bilər.

Fərdi şəxslər üçün çox populyardır istehlak lizinqi məsələn, avtomobil almaq üçün. Üstəlik, bahalı avtomobillərin icarəyə verilməsi büdcə modellərinin lizinqindən daha sərfəlidir. Vətəndaş ödəmə qabiliyyətini gəlir arayışı, vergi bəyannaməsi və ya təsdiq edir. Müqavilə üç ilə qədər müddətə bağlanır, ilkin ödəniş 10%-dən başlayır.

İcarəyə götürən kimi hüquqi şəxs ən azı altı ay qeydiyyatdan keçməli və müsbət balansa malik olmalıdır. Lizinq müqaviləsi bir ildən beş ilədək müddətə bağlanır, ilkin ödəniş 15%-dən başlayır.

Fərq lizinqdən lizinq bağlanmış müqavilənin nəticələrindən ibarətdir: əgər icarə müddətində istifadəçi razılaşdırılmış müddət bitdikdən sonra müqavilənin obyektini lizinq verənə sağ-salamat qaytarmağa borcludursa, lizinq əsasən müqavilə müddətinin sonunda obyektə mülkiyyət hüququnun icarəçiyə keçməsi.

Lizinqin rentabelliyi alqı-satqı və ya kreditlə bağlı odur ki, bir şəxs bütün məbləği bir anda ödəməklə əmlak əldə edərsə, o, dərhal onu işlək vəziyyətdə saxlamağa borcludur, halbuki lizinq əməliyyatından sonra bu narahatlıqlar icarəyə verənin üzərinə düşür. Lizinq müqaviləsi bağlayarkən qənaət, kredit müqaviləsindən fərqli olaraq, 10-15% -ə qədərdir: vergi və sığorta ödənişləri, habelə qeydiyyat icarəyə verənin üzərinə düşür.

Hələ bir təşkilatı qeydiyyatdan keçirməmisinizsə, o zaman ən asan yol Bu, bütün lazımi sənədləri pulsuz yaratmağınıza kömək edəcək onlayn xidmətlərdən istifadə etməklə edilə bilər: Əgər artıq bir təşkilatınız varsa və mühasibat uçotunu və hesabatı necə sadələşdirmək və avtomatlaşdırmaq barədə düşünürsünüzsə, onda aşağıdakı onlayn xidmətlər köməyə gələcək və müəssisənizdə mühasibi tamamilə əvəz edəcək və çoxlu pul və vaxta qənaət edəcəkdir. Bütün hesabatlar avtomatik olaraq yaradılır, elektron imzalanır və avtomatik olaraq onlayn olaraq göndərilir. Sadələşdirilmiş vergi sistemi, UTII, PSN, TS, OSNO üzrə fərdi sahibkarlar və ya MMC-lər üçün idealdır.
Hər şey bir neçə kliklə, növbə və stress olmadan baş verir. Bunu cəhd edin və təəccüblənəcəksiniz nə qədər asan oldu!

Bu cür kirayənin üstünlükləri və mənfi cəhətləri

Lizinq sərfəli və sərfəli, Çünki:

Lazımi maliyyə kapitalınız olmasa belə, avadanlıqla işə başlaya bilərsiniz;
Avadanlıq köhnəldikdə, maliyyə itkisi olmadan onu yeniləmək asandır;
Bu halda siz əmlakı heç bir xərc çəkmədən icarəyə verənə qaytara bilərsiniz;
Ümumilikdə lizinq ödənişləri kredit ödənişlərindən azdır;
Mükafatın miqdarını və onun müntəzəmliyini tərəflər özləri müəyyən edirlər.

TO çatışmazlıqlar aid edilə bilər:

İcarəyə verən müqavilə müddəti başa çatana qədər əmlakın sahibi olaraq qalır və müqavilənin hər hansı pozulması halında icarəyə götürülmüş obyekt geri qaytarılmalı olacaq;
Bəzi əməliyyatlar üçün töhfələr kredit ödənişlərini üstələyir ki, bu da lizinq şirkəti üçün bir növ təhlükəsizlik şəbəkəsidir;
İcarəyə götürən əmlakın sahibi olmasa da, ona dəymiş ziyana görə məsuliyyət daşıyır;
Ödəniş zamanı icarəyə götürülmüş avadanlıq artıq o qədər köhnəlmiş ola bilər ki, onu dəyişdirmək lazımdır;
İcarəyə götürən öz ödəmə qabiliyyətini təsdiq etməlidir.

Lizinq nədir və onun növləri aşağıdakı videoda müzakirə olunur:

Mövcud çeşidlər

At maliyyə lizinqi sövdələşmə müddəti başa çatdıqdan sonra əmlak dəyərinin tam geri qaytarılması ilə icarəçinin mülkiyyətinə keçir. Məbləğ avadanlığın özünün qiymətindən və icarəyə verənin gəlirindən ibarətdir. Bu növün bir variantıdır qaytarıla bilər , burada satıcı icarəçidir. O, əvvəlcə icarəyə götürdüyü əmlakı lizinq şirkətinə satır, sonra isə özü icarəyə verir.

Əməliyyat lizinqi müqavilənin müddəti bitdikdən sonra avadanlığın icarəyə verənə qaytarılmasını nəzərdə tutur. Bu növ lizinq avadanlıqların alınması praktiki olmadığı hallarda birdəfəlik ehtiyaclar üçün uyğundur.

Müqavilənin bağlanması qaydaları

Lizinq müqavilələri normativ hüquqi bazada bağlanır və şərtlərindən, ödəniş formasından və xüsusi şərtlərdən asılı olaraq fərqlənir.

Müqavilənin mövzusu: hər hansı istehlak olunmayan əşyalar (müxtəlif növ avadanlıqlar, binalar, nəqliyyat, tikililər, müəssisələr və s.). Aşağıdakılar lizinq predmeti deyil: əqli fəaliyyətin nəticələri, təbii obyektlər, torpaq sahələri, sərbəst dövriyyədən çıxarılan və ya xüsusi qaydada dövriyyəyə buraxılmış əmlak.

Müqavilənin obyekti lizinq: daşınmaz əmlak və daşınar əmlak. Ən məşhur avadanlıq növləri bunlardır: tikinti, kənd təsərrüfatı, nəqliyyat və rabitə avadanlıqları.

Fənlər fiziki və hüquqi şəxslər, rezident və qeyri-rezidentlər, xarici kapitallı şirkətlər ola bilər. Klassik versiyada əməliyyatın üç tərəfi var:

Satıcı (istehsalçı, təchizatçı) - əmlak satan şəxs.
İcarəyə verən (investor, icarəyə verən) hər hansı bir müddətə istifadəyə verilməsi üçün əmlak alan şəxsdir. Bu bank və ya digər maliyyə institutu ola bilər.
İcarəyə götürən (istifadəçi, icarəçi) hər hansı bir müddətə istifadə üçün əmlak alan şəxsdir. Fiziki və ya hüquqi şəxs, müəssisə, təşkilat.

Satıcı və icarəyə verən eyni şəxs ola bilər.

Əsas şərtlər: lizinq predmeti, lizinq predmetinin satıcısı, icarə müddəti, lizinq ödənişlərinin məbləği. Ən azı bir şərt yerinə yetirilmədikdə, müqavilə bağlanmamış sayılır.

İnvestisiya fəaliyyətinin bir növü kimi lizinqin hüquqi əsasları:

Lizinq və ya maliyyə icarəsi müqaviləsi Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 665-670-ci maddələri, "Maliyyə icarəsi (lizinq) haqqında" Federal Qanun, habelə çoxsaylı qanunvericilik aktları ilə tənzimlənən mülki müqavilədir.
Lizinq müqaviləsi icarə müqaviləsinə bənzəyir, lakin subyektlərin sayına və yekun şərtlərinə görə fərqlənir. Lizinqdə iki tərəf iştirak edirsə, lizinqdə üçdür.
Lizinq əməliyyatı iki və ya daha çox növ müqavilə ilə rəsmiləşdirilir ki, bunlar arasında lizinq müqaviləsi və alqı-satqı müqaviləsi məcburi, qalanları isə yardımçı olur, məsələn, sığorta müqaviləsi, texniki xidmət müqaviləsi və s.
İcarəyə götürülmüş aktivin istifadə dairəsi yalnız sahibkarlıq ola bilər.
İcarəyə verən lizinq üçün avadanlıq aldıqda, bu barədə satıcıya məlumat verməlidir.
"Lizinq haqqında" Federal Qanun lizinq əməliyyatının hüquqi aspektlərini daha ətraflı şəkildə ortaya qoyur.

Müqavilədən müvafiq hüquqi münasibətlər yaranır. İcarəyə verənin və icarəçinin öz hüquq və vəzifələri var, onların pozulması müqavilənin ləğvinə və cərimələrə səbəb olur.

İcarəyə verənin hüququ var avadanlığın alınması üçün vəsait tapmaq, ona sərəncam vermək və icarəçidən sahiblikdən və ya istifadədən çıxarmaq, habelə onun maliyyə fəaliyyətinə nəzarət etmək. Eyni zamanda, icarəyə verən icarəyə götürdüyü obyekti satıcıdan almağa və sənədlərlə birlikdə icarəçiyə təhvil verməyə borcludur.

İcarəyə götürənin hüququ var icarə müddəti ərzində əmlaka sahib olmaq, istifadə etmək və ya subicarəyə vermək (icarəyə verənin icazəsi ilə), avadanlığın satıcısına tələblər qoymaq, icarə müddəti bitdikdən sonra isə əmlakı icarəyə verəndən almaq. Eyni zamanda, icarəçi icarəyə götürdüyü obyekti təkcə icarəyə götürməyi deyil, həm də bunun üçün icarəyə verənə vaxtaşırı ödənişlər etməyi, avadanlığa qulluq etməyi və təmir etməyi, icarə müddətinin sonunda isə onu geri almağı və ya geri qaytarmağı öhdəsinə götürür.

Lizinq Rusiya Federasiyasında nisbətən gənc, lakin dinamik inkişaf edən müqaviləli maliyyə icarəsi öhdəlikləri növüdür. Təbii ki, lizinq müqaviləsi bağlamaq qərarı yalnız onun iştirakçılarında qalır. Bununla belə, qeyd etmək lazımdır ki, lizinq çox vaxt böhranlı iqtisadi şəraitdə, müəssisələr və ya vətəndaşlar maliyyə sabitliyini qorumaq vəzifəsi ilə qarşılaşdıqda əvəzolunmazdır.

Kredit və ya lizinq seçmək üçün daha sərfəli olan bu videoda təsvir edilmişdir:

Son yeniləmə: 16/02/2020

Oxuma vaxtı: 9 dəq. | Baxış sayı: 15589

Salam, “sayt” maliyyə jurnalının əziz oxucuları! Bu məsələdə biz lizinqdən danışaq: bu nədir, kreditdən nə ilə fərqlənir, lizinqin üstünlükləri və çatışmazlıqları nələrdir, lizinqin hansı növləri mövcuddur və hansı daha sərfəlidir - lizinq və ya kredit.

Artıq heç kimin istifadə edərək nəyisə alması gözlənilməz və orijinal bir şey deyil borc pul. , kommersiya təşkilatlarından alınan kreditlər müasir həyata möhkəm şəkildə daxil olub və bazarın formalaşması və aktiv fəaliyyəti üçün mühüm komponentdir.

Məqalə həsr olunub lizinq müqavilələri , Rusiyada həyata keçirilərkən ən çox bağlanan sahibkarlıq fəaliyyəti. Buna səbəb ticarətlə məşğul olmayan təşkilatların və şəxslərin icarə əsasında əmlak əldə etməsinin mümkün olmasıdır. nisbətən yaxınlarda. Amma bəzi hallarda lizinq yolu ilə nə isə almaq daha sərfəli və rahat ola bilər.

Lizinq müasir maliyyə alətidir, ona görə də lizinq növləri və onun digər kredit məhsullarından fərqləri haqqında məlumat avtomobil həvəskarları, sahibkarlar, eləcə də borc vəsaitləri və avadanlıqlardan istifadə edərək yenicə öz biznesini açmağı planlaşdıranlar üçün faydalı olacaq. Sıfırdan başlamaq və girov olmadan haradan əldə edə biləcəyiniz haqqında artıq ayrı məqalələrdə yazmışıq.

Lakin lizinq xidmətlərindən necə daha rahat və sərfəli istifadə etmək bu nəşrdə müzakirə olunacaq.

Lizinq: terminin tərifi və konsepsiyası, lizinqin növləri və formaları, kreditdən əsas fərqləri, üstünlükləri və çatışmazlıqları

Sözün əsl mənasında termin "lizinq" kimi tərcümə edilmişdir "icarəyə vermək" , lakin lizinq əməliyyatı ilə adi əmlakın icarəyə verilməsi arasındakı əsas fərq ondan ibarətdir edilmiş ödənişlər nəzərə alınmaqla istifadə edilmiş əmlakın sonradan geri alınması imkanı .

Lizinq kreditləşmənin bir formasıdır, müəyyən əmlakın ödənişli olaraq müvəqqəti istifadəyə və sahibliyə verildiyi.

1.1. Lizinq münasibətlərinin subyektləri və obyektləri

Lizinq əməliyyatının subyektləri bunlardır:

icarəçi– lizinq müqaviləsinin şərtlərinə əsasən hər hansı əmlakdan istifadə etmək imkanı əldə edən fiziki və ya hüquqi şəxs;
icarəyə verən– kredit təşkilatı, hüquqi şəxs, habelə lizinq xidmətləri göstərən fiziki şəxslər;
sığortaçıəməliyyatı və (və ya) təhvil verilmiş əmlakı kim sığortalayır;
əmlak təchizatçısı– müəyyən avadanlıqların satıcısı və ya istehsalçısı, diler, əmlak sahibi.

İcarəyə götürən Və icarəyə verən lizinq müqaviləsinin məcburi iştirakçılarıdır və müqavilənin əsas tərəflərini təmsil edirlər.

Əqdin və icarəyə götürülmüş əmlakın özünün sığortası icarəyə verənin mülahizəsinə əsasən həyata keçirilir, sığortanın şərtləri, onun dəyəri və həcmi tərəflərin razılığı ilə müəyyən edilir.

İcarəyə verən təhvil verilmiş əmlakın sahibi ola bilər və ya yalnız müvəqqəti istifadə üçün əmlakın təchizatçıdan icarəçiyə verilməsi xidmətini göstərə bilər.

Lizinq münasibətlərinin obyekti Demək olar ki, istənilən qeyri-istehlak əmlakından (torpaq sahələri və digər təbii obyektlər, habelə sərbəst dövriyyəsi məhdudlaşdırılmış və ya qadağan edilmiş əşyalar istisna olmaqla) istifadə etmək olar.

Ola bilər:

tikililər və binalar;
avadanlıq, istehsal xətləri;
müəssisələr;
müxtəlif məqsədlər üçün nəqliyyat;
icarəçinin istifadəsində maraqlı olduğu digər əmlak.

1.2. Lizinqin iqtisadi mənası nədir?

Müəyyən əmlaka faktiki sahiblik imkanı əldə etmək üçün lizinq əməliyyatlarından istifadə edərək əldə edə bilərsiniz əhəmiyyətli fayda kapital və ya borc vəsaitləri ilə birbaşa alışdan fərqli olaraq.

Buna, icarəçinin ilkin ödəniş etdikdən sonra demək olar ki, dərhal maraqlandığı əmlakdan istifadə edə bilməsi ilə əldə edilir, bu, bir qayda olaraq, 30 bazar dəyərinin %.

Qalan məbləğ konkret müqavilələrdə nəzərdə tutulmuş şərtlər daxilində ödənilir, dəyişkənliyi və çevikliyi onları kredit müqavilələrindən yaxşı fərqləndirir.

Misal üçün , ödənişlər əmlakın xüsusiyyətlərindən və sahibkarlıq fəaliyyətinin növündən asılı olaraq mövsümi ola bilər.

Daha bir plus lizinq müqaviləsi əsasında əmlakdan istifadə, icarəyə götürülmüş aktivin istismar imkanlarına baxmayaraq, belə əmlaka görə vergilər kredit verilmir (əmlak vergisini ödəmək öhdəliyi yalnız mülkiyyət hüququ əldə edildikdən sonra yaranır).

Beləliklə, lizinq müqaviləsi əsasında əmlakın istismarı aşağıdakı üstünlüklərə malik ola bilər:

dərhal əhəmiyyətli miqdarda pul xərcləməmək imkanı;
əmlakın icarəyə verilməsi şərtlərinin müxtəlifliyi;
istismar edilən əmlak vergiyə cəlb edilmir.

Lizinq əməliyyatlarının formaları, növləri və növləri

2. Lizinq növləri - 4 əsas növə baxış 📑

Lizinq çox vaxt yalnız kimi qəbul edilir maliyyə aləti sahibkarlıq fəaliyyətini həyata keçirmək üçün , əsasən hər hansı bir avadanlığın istifadəsi ilə bağlıdır.

Bu, Rusiya Federasiyasında ilkin olaraq icarəyə götürülmüş əmlakdan istifadə edilə bilməsi ilə əlaqədardır yalnız biznes məqsədləri üçün, lizinq münasibətlərini tənzimləyən qanunvericiliyin özündə isə bir sıra ciddi ziddiyyətlər və uyğunsuzluqlar var idi.

Əmlakın istehlak məqsədləri üçün icarəyə götürülməsi imkanı yaranıb 2011-ci ildən, halbuki Qərbi Avropa ölkələrində lizinq müqavilələrinin icrası yolu ilə əmlakın əldə edilməsi ümumi təcrübə.

Baxış № 1. Avtomobil lizinqi

Avtomobili aşağıdakı kimi icarəyə götürə bilərsiniz: fiziki , belə ki qurum . Adi lizinqdən fərqli olaraq, icarəçinin müqavilədə göstərilən şərtlər yerinə yetirildiyi təqdirdə nəqliyyat vasitəsinə sahiblik hüququnu daha da əldə etmək imkanı var. Bu barədə əvvəlki məqalələrdən birində daha ətraflı danışdıq.

Avtomobil lizinqi bu sahədə ixtisaslaşmış şirkətlər üçün kifayət qədər etibarlı lizinq əməliyyatları növüdür, çünki avtomobillər, kommersiya və yük avtomobilləri kimi təsnif edilir. kifayət qədər likvid xüsusiyyət, təkrar bazarda məşhurdur.

Nəqliyyatın müvafiq dövlət orqanlarında məcburi qeydiyyata alınması, alıcının vicdansız davranışı və ya üçüncü şəxslərin qanunsuz hərəkətləri zamanı belə əmlakı tapmağa imkan verir.

İcarəyə götürülmüş avtomobilin alınması müəyyən üstünlüklərə malikdir:

Nəqliyyat üçün ödəniş dərhal deyil, bağlanmış lizinq müqaviləsinə uyğun olaraq tədricən baş verir. Bu şəkildə alınan nəqliyyatdan ilk ödənişi etdikdən dərhal sonra istifadə edə bilərsiniz;
Kreditlə avtomobil almaqdan fərqli olaraq, lizinq əməliyyatları müxtəlif şərtlərlə həyata keçirilə bilər. Bu, ödəniş üsulları və vaxtı, iş şəraiti və nəqliyyatın mülkiyyət hüququnun əldə edilməsinə aiddir. Alıcıya təklif oluna bilər ən rahat ödəniş cədvəli , lizinq müqaviləsinin müddəti başa çatdıqdan sonra isə qalan məbləğ ödənilməklə (əmlakın dəyəri müqavilə üzrə ödənişlərlə tam ödənilməmişdirsə) nəqliyyat vasitəsi geri qaytarıla və ya mülkiyyətə alına bilər;
lizinq müqaviləsi üzrə nəqliyyatdan istifadə edən hüquqi şəxslər müəyyən vergi güzəştləri alırlar;
nəqliyyat vasitəsinin icarəyə verilməsi kredit müqaviləsi bağlamaqdan daha sadədir. Mülkiyyətin dərhal yenidən qeydiyyata alınmasına ehtiyac yoxdur, icarəçinin və onun ödəmə qabiliyyətinin yoxlanılmasının sadələşdirilmiş prosesi;
Nəqliyyat vasitələrinin lizinqinə dair əməliyyatlar kredit götürdükdən daha tez tamamlanır.Çox vaxt ərizə verildiyi andan lizinq müqaviləsinin imzalanmasına qədər var 1 gündən 3 günə qədər.

Beləliklə, icarəçinin məqsədi nəqliyyat vasitəsini müvəqqəti idarə etməkdirsə, təbii ki, lizinq istədiyi avtomobildən istifadə etmək imkanı əldə etməyin ən yaxşı yolu olacaqdır.

Dərhal bir avtomobil almaq üçün sahiblik almaq cəlbedici ola bilər, lakin lizinq zamanı müəyyən bir nəqliyyat vasitəsinin istismarı zamanı aydın şəkildə müəyyən edə bilərsiniz. avtomobilin müəyyən marka və ya modelinin müəyyən məqsəd və ya istifadəçi üçün uyğun olub-olmaması.

Və əgər nədənsə avtomobil uyğun deyilsə, o zaman təkrar bazarda necə olacağını düşünmədən onu sadəcə icarəyə verənə qaytarmaq kifayətdir.

Hazırda icarəçinin sahibkarlıq fəaliyyəti ilə bağlı tələbləri mülki qanunvericilikdən çıxarıldığı üçün kifayət qədər çox sayda təşkilat avtomobilləri icarəyə verir.

Buna görə də, həm müqavilə şərtləri, həm də lizinq predmeti baxımından özünüz üçün ən uyğun variantı seçmək xüsusilə çətin deyil.

Avtomobil nəqliyyatından istifadə etmək olar Necə şəxsi olaraq, belə ki kommersiya məqsədləri üçün . Buna görə də, borc münasibətlərinin bu obyektinin nümunəsində tərtib edilə bilər vizual müqayisə cədvəli , alınmış avtomobilin dizaynında və istismarında fərqlərin nümayiş etdirilməsi V lizinq ya da kredit .

Lizinq və kredit müqayisə cədvəli

Müqayisə variantları	Kredit	Lizinq
*İlkin ödəniş*	Məcburi ən azı 10% maşının qiymətindən.	Lizinq şirkətinin mülahizəsinə görə, ola bilər 0-dan 50%-ə qədər maşının qiymətindən
*Sənədlər verilir*	Şəxsiyyət sənədləri, sürücülük vəsiqəsi, kifayət qədər gəlir səviyyəsini təsdiq edən sənədlər, əmək kitabçası. Lazım ola bilər *əlavə sənədlər və sertifikatlar* (həyat yoldaşının razılığı, müxtəlif borclarının olmaması haqqında arayışlar, hərbi bilet və s.). Bəzi hallarda, borcalandan daha az sənədlərlə kreditin verilməsi üçün sadələşdirilmiş prosedur istifadə olunur, lakin eyni zamanda kreditin dəyəri və ya ilkin ödənişin həcmi artır.	Pasport, sürücülük vəsiqəsi.
*Sığorta*	İcbari sığorta və kredit təşkilatı tərəfindən təklif olunan sığorta şirkətlərində borcalanın hesabına avtonəqliyyat məsuliyyətinin icbari sığortası, çox vaxt ortadan yuxarı tariflər.	, KASKO razılaşma yolu ilə icarəyə verənlə. Bəzi hallarda KASKO sığortasının olmaması lizinq xərclərinin artmasına səbəb ola bilər.
*Mülkiyyət hüquqlarının yaranması*	Nəqliyyat dərhal borcalanın mülkiyyətinə keçir, lakin kredit müqaviləsinin bütün müddəti ərzində kredit təşkilatının girovunda qalır. Beləliklə, nəqliyyatın sərəncamı məhduddur (onu satmaq, yenidən qeydiyyata almaq və ya girov qoymaq olmaz).	Nəqliyyat icarəyə verənin mülkiyyətində qalır. Tamamlandıqdan sonra müqavilə alanın əmlakı kimi yenidən qeydiyyata alına və ya lizinq şirkətinə qaytarıla bilər.
*Qeydiyyat vaxtı*	From 3 əvvəl 10 iş günləri.	Olduqca tez, elə şirkətlər var ki, 1 gün ərzində nəqliyyat vasitələrini icarəyə götürməyə qərar verirlər.
*Əməliyyat məhdudiyyətləri*	İşin və ehtiyat hissələrinin şişirdilmiş dəyəri ilə akkreditə olunmuş texniki mərkəzlərdə borcalanın hesabına müntəzəm texniki xidmətə ehtiyac.	Nəqliyyatın Rusiya Federasiyasından kənara çıxması yalnız icarəyə verənin razılığı ilə. Baxım şərtləri üçün müxtəlif variantlar; xidmət lizinq qiymətinə daxil edilə bilər.
*Əlavə xidmətlər*	Yox	Onlar əhəmiyyətli dəyişkənliyi ilə xarakterizə olunan lizinq müqavilələrinə daxil edilə bilər. Nəqliyyat vergilərinin ödənilməsi nəqliyyatın sahibi kimi icarəyə verənin özü tərəfindən həyata keçirilə bilər.
*Müqavilənin şərtlərinə əməl edilmədikdə geri çəkilmə*	Məhkəmə qərarı əsasında. Borcalanın kredit tarixçəsinə mənfi məlumatlar daxil edilir.	İcarəyə verənin istəyi ilə.

Baxış № 2. Avadanlıqların (maşınların və s.) lizinqi

Müəssisənin keyfiyyət göstəriciləri və onun rəqabət qabiliyyəti əsasən istifadə olunan avadanlığın funksionallığından və texnoloji imkanlarından asılıdır. Mövcud istehsal güclərini öz vəsaitlərimiz hesabına vaxtında yeniləmək imkanı uzaqdadır yox istehsal və ya xidmətlərin göstərilməsi ilə məşğul olan hər bir təşkilat.

Nəticədə bir çox şirkət fəaliyyət göstərir köhnəlmiş və qismən nasaz avadanlıqlarda, məhsulun və ya görülən işin keyfiyyətini və həcmini qurban vermək. Eyni zamanda, avadanlıqların təmiri və texniki xidmətinə kifayət qədər əhəmiyyətli vəsait xərclənir və amortizasiya hesabına onun dəyəri azalır.

Belə vəziyyətlərdən çıxış yolu ola bilər lizinq şərtləri ilə lazımi avadanlıqların alınması əmlakın sonradan geri alınması hüququ ilə.

İcarəyə götürülmüş avadanlıqdan istifadənin məqsədəuyğunluğu bu maliyyə alətinin aşağıdakı üstünlükləri ilə müəyyən edilir:

istehsalat sahələrinin və köməkçi avadanlıqların vaxtında yenilənməsi;
ödənişlərin bölünməsi yolu ilə maliyyə yükünün daha rahat bölüşdürülməsi;
vergi yükünün azaldılması;
nisbətən sadə sənədləşmə işləri və girov tələb olunmur.

İcarəyə götürülmüş avadanlıq uzun müddət köhnəlibsə, onu tamamilə almaq fürsətindən istifadə etmək məqsədəuyğundur, əks halda müqavilə müddəti bitdikdən sonra köhnəlmiş və köhnəlmiş əmlakın əldə edilməsi mənasız olacaq və əlavə xərc yaradacaqdır. vergi və maliyyə yükü.

Lizinq əməliyyatının predmeti yüksək ixtisaslaşdırılmış və ya tez köhnələn avadanlıqdırsa, lizinq xidmətləri göstərən şirkət əvvəlcədən ödəniş və ya depozit tələb edə bilər. Amma bu halda belə, lizinq altında belə əmlak istifadə edilə bilər daha sərfəli, belə avadanlıqlara ehtiyac qalmadıqdan sonra onu satmaq üçün səy göstərməyə ehtiyac qalmayacaq.

Baxış № 3. maliyyə lizinqi

Lizinqin bu növü, təbii ki, maliyyə resurslarının birbaşa alıcıya ötürülməsini nəzərdə tutmur, çünki pullar istehlak olunmayan əşyalara aid deyil və lizinq münasibətlərinin obyekti ola bilməz.

maliyyə lizinqi- bu, icarəyə verən tərəfindən müəyyən bir əmlakın hər hansı bir satıcıdan alınmasından, sonradan geri almaq hüququ ilə müvəqqəti istifadə üçün alıcıya verilməsindən, yəni icarəyə verilməsindən ibarət üçtərəfli əməliyyatdır.

Əmlakın xüsusiyyətlərini və bəzən icarəyə verənin tələb olunan aktivi almalı olduğu yer icarəçinin özü tərəfindən müəyyən edilə bilər və beləliklə, onun bilavasitə maliyyə yükü azalır.

Burada sərmayəçi kimi çıxış edən icarəyə verən şəxs xərclədiyi pulun bir hissəsini ilkin ödəniş və ya avans ödənişi hesabına alır, onun qazancı isə alıcı tərəfindən tədricən həyata keçirilən ödənişlərə daxil edilir. Məsələn, sahədə yeni başlayan sahibkarlar bu sxem üzrə işləyirlər.

Baxış № 4. Kadrların icarəsi

Rusiya qanunvericiliyində bu termin yanlış hesab olunur, çünki insanlar kirayə münasibətlərinin subyekti ola bilməzlər. Buna görə tərtib edilmiş sənədlərdə daha tanış bir termin istifadə olunur - kadr təminatı .

Müəssisənin lazımi mütəxəssislərlə bu cür təmin edilməsi ilə autsorsing arasındakı fərq, bir qayda olaraq, cəlb edilmiş kadrlardan istifadə müddətinin daha qısa olması və peşəkar dəstək funksiyalarının məhdudlaşdırılmasıdır.

Outsorsinq zamanı cəlb edilmiş işçilərə adətən müəyyən bir müddət ərzində müəssisənin bütün infrastruktur sistemlərini təmin etmək funksiyaları verilir. ən azı 1 il.
Kadrların icarəsi həyata keçirilə bilər daha qısa müddətlər üçün və müxtəlif iş həcminə aiddir.

Yanvar ayından 2016 Rusiyada agentlik işi qadağandır, aşağıdakı hallar istisna olmaqla:

tabe strukturlarda müvəqqəti işçilərin istifadəsi;
tərəflər arasında səhmdar müqaviləsinin olması;
məşğulluq agentliyi kimi fəaliyyət göstərən akkreditə olunmuş təşkilat tərəfindən kadrların təmin edilməsi.

Beləliklə, bu sahədə ixtisaslaşmış bir işə qəbul agentliyinə müraciət edərək, kadr təminatı şəklində lizinqdən yararlana bilərsiniz.

Kadr lizinqindən istifadə aşağıdakı üstünlüklərə malik ola bilər:

tələb olunan mütəxəssislər üçün uzun axtarışa ehtiyac yoxdur;
kadr xərclərinin azaldılması və muzdlu işçilərin mühasibat dəstəyi;
müəyyən sosial təminatların təmin edilməsi üzrə öhdəliklərin olmaması;
müştəri kimi çıxış edən bir təşkilatda daimi işə qəbul üçün nəzərdə tutulan işçinin daha uzun müddət qiymətləndirilməsinin mümkünlüyü;
işçinin xəstəliyi zamanı dayanma müddətlərinin və itkilərin istisna edilməsi (bu cür hallarda agentlik məsuliyyət daşıyır).

Eyni zamanda, kadrların cəlb edilməsinin bu üsulu bir sıra çatışmazlıqlara malik ola bilər:

kadr təminatı üçün agentlik komissiya alır ki, bu da müəssisənin konkret funksiyalarının təmin edilməsinə sərf olunan vəsaitin həcmini artıra bilər;
eyni əmək haqqı ilə işçilərin daha aşağı ixtisaslarının olma ehtimalı;
işi yerinə yetirməyə icazə verilməzdən əvvəl heyətin etibarlılığını və ixtisasını yoxlaya bilməmək;
cəlb edilən işçilərin təşkilatın rəhbərliyinə və həyata keçirilən siyasətlərə qarşı sədaqətsiz münasibəti ehtimalı.

Müəssisə üçün mənfi nəticələrin ehtimalını azaltmaq üçün şirkətin özünün peşəkarlığı vacibdir. məşğulluq agentlikləri və nəticədə kadr xidmətlərinin göstərilməsi bazarında onun nüfuzu. Sifarişçi təşkilatın tələblərinə uyğun işçiləri seçən agentlikdir və işçilərə sosial təminatların böyük hissəsinin verilməsinə cavabdeh olan qurumdur.

Digər lizinq növləri

Lizinq növləri təkcə lizinq əməliyyatının obyektinə görə deyil, həm də səriştələndirilə bilər risk dərəcəsinə, lizinq müqaviləsinin şərtlərinə görə.

Risk dərəcəsinə görə lizinq aşağıdakı kimi təsnif edilir:

təminatsız icarə – icarəçi tərəfindən müqavilənin yerinə yetirilməsi üçün əlavə təminatlar verilməmişdir. Belə bir təminat, məsələn, müqaviləyə vaxtından əvvəl xitam verildiyi halda cərimə ödəmək öhdəliyi ola bilər;
qismən təminatlı icarə – əməliyyat və əmlak sığortalanır;
zəmanətli lizinq – risklər lizinq müqaviləsinin bir neçə iştirakçısı arasında bölüşdürülür, lizinq alanın zamini kimi çıxış edir.

İcarəyə götürülmüş əmlakın amortizasiyası ilə əlaqədar lizinq müqavilələrini onların qüvvədə olma müddəti baxımından nəzərdən keçirsək, onda qeyd etməliyik ki, əməliyyat lizinqi , həmçinin deyilir xidmət.

Əməliyyat lizinqi müqavilədə nəzərdə tutulmuş ödəniş lizinq obyektinin dəyərini tam ödəmədikdə və belə müqavilənin qüvvədə olma müddəti icarəyə götürülmüş aktivin tam köhnəlməsi müddətindən xeyli az olduqda baş verir.

Bu növ lizinq tez köhnələn maşın və avadanlıqlar və ya daimi peşəkar texniki xidmət tələb edən texniki cəhətdən mürəkkəb əmlak üçün istifadə olunur.

Belə müqavilələr, bir qayda olaraq, icarəyə götürülmüş əmlakın quraşdırılması və saxlanması üçün müəyyən fəaliyyətlərin həyata keçirilməsini nəzərdə tutur. Buna görə də, bəzən icarəyə verilən əmlakın bu cür verilməsi adlanır xidmət .

Obyektin istismarı ilə bağlı xidmətlərə görə ödəniş əmlakdan istifadəyə görə müvafiq ödənişlərə daxil edilə və ya ayrıca həyata keçirilə bilər.

Əməliyyat lizinqi nisbətən həyata keçirildikdə faydalıdır qısamüddətli layihələr istifadə olunan əmlakın mülkiyyət hüququnu əldə etməyə ehtiyac olmadığı zaman.

Bununla əlaqədar olaraq, icarəyə verən üçün riskləri azaltmaq üçün, Əməliyyat lizinqləri çox vaxt alıcının xərclərini və məsuliyyətini artıran şərtlərlə verilir:

əmlakın istifadəsi üçün daha yüksək ödənişlər;
avans ödəmə ehtiyacı;
icarəyə götürülmüş əmlakın istismarına vaxtından əvvəl xitam verildikdə müqavilədə cərimələr nəzərdə tutulur;
digər əlavə şərtlər, alan tərəfindən təminatlar.

Müəssisənin fəaliyyətinin vergi aspektlərini optimallaşdırmaq üçün sözdə geri lizinq icarəçi ona məxsus olan konkret əmlakı sonradan bu əmlakı alana icarəyə vermək şərti ilə icarəyə verənə satdıqda. Beləliklə, istifadə olunan aktivlər müəssisənin vəsaiti kimi nəzərə alınmır, bu da vergi yükünü azaldır.

Ən uyğun lizinq müqaviləsini seçərkən siz təkcə lizinq obyektini deyil, həm də müxtəlif əlaqəli ödənişlər, icarəyə götürülmüş əmlakın təmiri və saxlanması, zəmanətlər baxımından alıcının digər maraqlarına cavab verəcək əməliyyat növünü seçməlisiniz. hüquqlar və s.

Lizinq əməliyyatı prosesi - 5 əsas addım

3. Lizinq necə işləyir - lizinq əməliyyatlarının qeydiyyatı proseduru 📝

Lizinq əməliyyatlarının müqayisəli sadəliyinə baxmayaraq, hər hansı maliyyə alətlərinin istifadəsində olduğu kimi, müəyyən qaydalara əməl edilməlidir.

Lizinq müqaviləsi bağlanır bir neçə əsas mərhələdə, hər biri düzgün qiymətləndirilməlidir ilə kimi qanuni, beləliklə maliyyə nöqteyi-nəzər.

Addım 1. Lizinq şirkətinin və lizinq obyektinin seçilməsi

Daha inkişaf etmiş ölkələrlə müqayisədə Rusiyada lizinq xidmətləri bazarı həcmi və göstərilən xidmətlərin çeşidi baxımından bir qədər məhduddur, lakin hazırda lizinq şirkəti tapmaqda heç bir ciddi problem yoxdur.

İcarəyə verilən obyekt potensial icarəçinin ehtiyacları və maliyyə imkanları əsasında müəyyən edilir.

Lizinq şirkəti seçərkən onunla tanış olmaq yaxşı olardı rəylər onun işi haqqında belə bir təşkilat tərəfindən hazırlanmış standart sənədləri öyrənin.

Sözügedən şirkətin onunla müqavilə bağlamaq üçün uyğun olub-olmaması barədə nəticə aşağıdakı məlumatları təhlil etməklə edilə bilər:

şirkətin maliyyə və investisiya bazarlarında tarixi;
tamamlanmış müqavilələrin və mövcud müqavilələrin sayı;
şirkətin filiallarının, işçilərinin mövcudluğu, onların ixtisas səviyyəsi;
şirkətin açıqlığı, göstərilən xidmətlərin əlçatanlığı və onlar haqqında məlumat;
digər şirkətlərlə müqayisədə lizinq müqavilələri üzrə məhdudiyyətlər və şərtlər.

Addım # 2. Lizinq əməliyyatının şərtləri ilə tanışlıq və ilkin təsdiqləmə

İstədiyiniz lizinq xidmətləri göstərən şirkətlə əlaqə qurduqdan sonra siz konkret əmlakın lizinq üçün verilməsi şərtləri ilə bağlı ilkin danışıqlar aparmalısınız.

Baxılan müqavilələrdə mühüm mövqelər bunlardır:

ilkin ödənişin məbləği;
tərəflərin maraqlarına hörmət təminatları;
ödənişlərin ölçüsü və tezliyi;
müqavilə müddəti;
müqaviləyə xitam verilməsi şərtləri.

Potensial müqavilənin şərtləri ilkin təsdiq edildikdən sonra icarəçi tərtib edir tətbiq və tələb olunan sənədləri hazırlayır. İcarəyə verən, öz növbəsində, ilk növbədə onun maliyyə vəziyyətini qiymətləndirərək alıcını təhlil edir.

Addım #3. Lizinq müqaviləsinin tərtib edilməsi

Müqavilə bağlamaq üçün müxtəlif sənədlər tələb oluna bilər, əsas olanlar bunlardır:

lizinq üçün birbaşa müraciət;
alıcının mühasibat hesabatları (hüquqi şəxsdirsə, Misal üçün, OOO— onu necə açacağımızı yazdıq) müəyyən müddətə;
şirkətin şəxsiyyətini təsdiq edən sənədlər, qeydiyyat və nizamnamə sənədləri;
lizinq müqaviləsinin predmetinin tədarükçüsü ilə müqavilə;
icarəyə götürülmüş obyektin sığortası haqqında sənədlər.

İcarəyə verən müqavilənin predmetindən və tərəflərin xüsusiyyətlərindən asılı olaraq, icarəyə verəni və ya icarəyə verilən əmlakı xarakterizə edən digər sənədləri və arayışları tələb edə bilər.

Lizinq müqaviləsinin özünə mütləq aşağıdakılar daxildir:

müqavilənin predmetinin təsviri;
tərəflərin quraşdırma məlumatları;
müqavilənin əsas şərtləri;
müqavilənin müddəti;
icarə ödənişi cədvəli;
icarəyə götürülmüş əmlakın sonradan alınması və ya qaytarılması şərtləri;
müqavilə tərəflərinin hüquq və vəzifələri;
tərəflərin məsuliyyəti, o cümlədən müqavilənin şərtlərinə əməl edilməməsinə görə.

Addım # 4. İlkin ödənişin edilməsi və icarəyə götürülmüş əmlakın çatdırılması və qəbulu

Müqavilə bağlandıqdan sonra alıcı ilkin ödənişi ödəyir və icarəyə götürülmüş əşyanı müvəqqəti sahibliyə qəbul edir.

Qeyd! Belə əmlaka mülkiyyət hüququ saxlanılır müqavilənin qüvvədə olduğu müddət ərzində icarəyə verən üçün, alan isə ödəniş cədvəlinə uyğun olaraq vaxtında ödənilməklə əmlakdan müqavilədə müəyyən edilmiş məqsədlər üçün istifadə etmək hüququna malikdir.

Əgər müqavilədə əmlak təchizatçısı iştirak edirsə, onda icarəyə götürülmüş əşyanın alıcıya çatdırılması öhdəliyi, bir qayda olaraq, onun üzərinə düşür.

Addım #5. İcarəyə götürülmüş əmlakın istifadəsi və onun mülkiyyət hüququnun qeydiyyatı

Müqavilənin şərtləri pozulduqda (müqavilə predmetindən sui-istifadə, ödənişdə gecikmələr), icarəyə verənin ona məxsus əmlakın qaytarılmasını tələb etmək hüququ vardır.

Əmlakın zədələnməsinə və xarab olmasına görə (əgər müqavilədə başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa) alıcı məsuliyyət daşıyır. Misal üçün, xidmət lizinq müqaviləsi ).

Müqavilənin şərtləri tam yerinə yetirildikdə, müqavilədə göstərilən müvafiq məbləğ ödənildikdən sonra icarəyə götürülmüş əmlaka mülkiyyət hüququ alan tərəfə keçir.

İcarəyə götürülmüş əmlakın istifadəsindən əldə edilən mənfəət icarəçinin mülkiyyətidir.

Lizinq və ya kredit - fərq nədir, hansı daha yaxşı və daha sərfəlidir?

4. Lizinqlə kreditin fərqi nədir və hansı daha sərfəlidir 📊

Yuxarıda qeyd edildiyi kimi, lizinqlə kredit arasındakı əsas və əsas fərq ondan ibarətdir müqavilə obyektinə mülkiyyət hüququnun keçdiyi an.

At kreditlə almaqəmlaka mülkiyyət hüququ dərhal alanın adına və işdə qeydə alınır lizinq, əmlak icarəçinin mülkiyyətinə keçə bilər müvafiq müqavilənin müddəti bitdikdən sonra.

Əmlakın icarəyə verilməsinə qərar verərkən, alıcının kredit tarixçəsi kredit alarkən olduğu qədər vacib deyil və bəzi hallarda ümumiyyətlə təhlil olunmaya bilər. Bununla belə, həm kredit alarkən, həm də əmlakı icarəyə verərkən alıcının maliyyə vəziyyəti öyrəniləcək.

Lizinq və ya kredit - böhran zamanı hansı daha sərfəlidir?

İqtisadi qeyri-sabitlik dövründə istifadənin mümkünlüyünə gəlincə, əksər analitiklər üstünlük verirlər lizinq müqavilələri , müəyyən edilir Böhran zamanı artan əhəmiyyəti olan bir sıra amillər:

aşağı ilkin ödəniş (kredit taksitindən 5-10% fərq);
lizinq müqavilələri bağlayarkən tez-tez güzəştlərin verilməsi (statistik məlumatlara görə, lizinq əməliyyatlarının 70-90%-ni həyata keçirərkən güzəştlər edilir);
vergilərin hesablanması zamanı üstünlüklər əldə etmək imkanı;
əməliyyatın baxılması və icrası üçün daha qısa müddət, kredit almaqdan daha sadə prosedur.

5. Lizinqlə bağlı tez-tez verilən suallar (FAQ)

Tanımadığı kredit məhsulları ilə qarşılaşdıqda tez-tez bir çox suallar yaranır, bəzilərinə ayrıca cavab vermək istəyirsiniz.

Sual 1. Lizinq predmeti nə ola bilər?

Mövcud qanunvericiliyə görə, lizinq predmeti demək olar ki, istənilən istehlak olunmayan əşyalar ola bilər, o cümlədən:

əmlak kompleksləri və müəssisələri;
tikililər, binalar və binalar;
müxtəlif təyinatlı nəqliyyat vasitələri;
avadanlıq (istehsal, xidmət, ticarət və s.);
istehlak edilə bilməyən digər daşınmaz və daşınar əmlak.

Bu halda lizinq əməliyyatlarının predmeti ola bilməz:

torpaq;
təbii obyektlər;
hərbi əmlak və yüksək ixtisaslaşdırılmış məqsədlər üçün xaricdə istehsal olunan bəzi avadanlıqlar istisna olmaqla, sərbəst dövriyyəsi məhdudlaşdırılmış və ya qadağan edilmiş əmlak. Belə əmlakın icarəyə verilməsi Rusiya Federasiyasının Prezidenti tərəfindən müəyyən edilmiş qaydada beynəlxalq müqavilələr əsasında həyata keçirilir.

Sual 2. Kim icarəçi ola bilər?

Onlar lizinq əməliyyatlarında alıcı kimi iştirak edə bilərlər Rusiya Federasiyasının həm rezidentləri, həm də qeyri-rezidentləri, həm hüquqi, həm də fiziki şəxslər(fərdi sahibkarlar da daxil olmaqla). Bu barədə artıq ayrı bir məqalədə bəhs etdik.

Bundan əlavə, icarəçi də fəaliyyət göstərə bilər dövlət tərəfindən maliyyələşdirilən təşkilat.

Sual 3. Sublizinq nədir? Bu qanunidir?

Çox vaxt belə hallar olur ki, icarəçi artıq alınan əmlaka (avadanlıq, nəqliyyat və s.) ehtiyac duymur və ya hazırda ondan istifadə etmək imkanı yoxdur. Sonra suallar yaranır: icarəyə götürülmüş əmlakı icarəyə vermək mümkündürmü? Bu vəziyyət sublizinq.

Bütün müvafiq şərtlər yerinə yetirildiyi təqdirdə belə bir əməliyyat qanunidir. Əməliyyatın qanuniliyi üçün, sublizinq müqaviləsi (maliyyə sublizinq müqaviləsi), burada müqavilənin tərəfləri subicarəçi (əmlakın yeni alıcısı) və əvvəlki icarəçi olacaq.

Bu halda icarəyə verən təşkilat (əmlakın sahibi) əməliyyatın aparılmasına yazılı qadağa və ya razılıq verir.

Sual 4. Doğru lizinq şirkətini necə seçmək olar?

Lizinq şirkəti seçərkən başa düşməlisiniz ki, iqtisadi tənəzzül və qeyri-sabitlik şəraitində əmlak sahibləri həm aktivlərin müstəqil istifadəsi, həm də onların satışından gəlir əldə etmək çətinliyi ilə üzləşirlər. Buna görə də, bəzi şeylərin, xüsusən də yüksək qiymətə malik olanların borc vəsaitləri olmadan satın alınma ehtimalı getdikcə azalır.

Nəticədə, hazırda lizinq xidmətləri göstərən təşkilatların çatışmazlığı yoxdur və belə bir təşkilatı seçərkən, təklif edən şirkətlərə diqqət yetirilməlidir. müştəri üçün ən əlverişli şərtlər.

Eyni zamanda, ən azı bir az olmalıdır lizinq şirkətinin fəaliyyətini təhlil etmək, onun bazardakı tarixini öyrənmək, artıq bağlanmış əməliyyatların həcmini qiymətləndirmək.

Şirkətin ciddiliyi və sabitliyi onun fəaliyyəti haqqında məlumatların açıqlıq dərəcəsinə və göstərilən xidmətlərin mövcudluğuna əsasən qiymətləndirilə bilər.

6. Nəticə + nəşr mövzusu ilə bağlı video 🎥

Müxtəlif maliyyə alətlərinin mövcud olduğu müasir dünyada, lizinq zəruri əmlakdan istifadə etmək imkanı əldə etməyin kifayət qədər rahat və nisbətən sadə yoludur.

Odur ki, lizinq əməliyyatlarının mövcudluğu və onların təqdim etdiyi imkanlar haqqında ən azı səthi məlumatın olması təkcə hər bir sahibkara deyil, həm də sadə insanlara faydalı olacaq.

Ekspertin lizinqin inkişafının incəlikləri və xüsusiyyətləri haqqında danışdığı "Rusiyada lizinqin inkişafı" mövzusunda bir video.

Bu materialda biz maliyyə lizinqinin və ya maliyyə lizinqinin nə olduğuna baxacağıq. Bu alət biznesin inkişafı üçün faydalıdır və ya hətta pul qazanmağın müstəqil yoluna çevrilə bilər. Onun mahiyyəti müvəqqəti istifadə üçün əmlakın məqsədyönlü alınmasındadır. Maliyyə lizinqinin hansı xüsusiyyətlərini bilməlisiniz, o hansı qaydalarla tənzimlənir, əməliyyatın obyekti nə ola bilər və əmlaka sərəncam verilməsinin bu üsulunun üstünlükləri nələrdir?

Maliyyə lizinqi pul qazanmaq və ya öz biznesinizi inkişaf etdirmək üçün çox perspektivli bir yoldur. Bu, istehsal vasitələrinin müvəqqəti olaraq başqa tərəfə verilməsi məqsədi ilə alındığı lizinqdir. Sadə sözlərlə bu nədir? Məna sadədir: avadanlıq və ya digər istehsal vasitələrini alan şəxs ondan özü istifadə etməyi planlaşdırmır, onu icarəyə verməklə pul qazanmaq istəyir. Məsələn, sahibkar ofis sahəsi alır, lakin orada öz ofisini yerləşdirməz, başqa iş adamına icarəyə verir. Qanun nöqteyi-nəzərindən belə fəaliyyət tam qanunidir, bir şərtlə ki, müqavilə tərəfləri müəyyən standartlara əməl etsinlər.

Maliyyə lizinqi (FL) ilə başqasının əmlakının uzun müddətə, 1 ildən və daha çox müddətə istifadəsi nəzərdə tutulur. Bu, FL-ni operativ (əməliyyat) lizinqlə müqayisə edir, burada alıcı icarəyə götürülmüş əmlakdan qısa müddət ərzində istifadə edir. Əməliyyat lizinqi və ümumiyyətlə maliyyə lizinqi bir-birinə çox oxşardır, fərqləri açıq deyil, lakin müasir Rusiya qanunvericiliyində "əməliyyat" anlayışı yoxdur.

Maliyyə lizinqi 2 və ya 3 tərəfi cəlb edə bilər

İşarələr

Maliyyə icarəsi haqqında məlumat əldə edə bilərsiniz xarakterik xüsusiyyətlərə görə:

İcarəyə verən əmlakı şəxsi istifadə üçün deyil, xüsusi olaraq kirayə üçün alır.
Alıcı öz biznesinin məqsədlərinə uyğun olaraq satıcı və istehsal vasitələrini seçmək hüququna malikdir.
Satıcıya obyektin lizinq üçün alındığı barədə məlumat verilir, ona görə də onu birbaşa alıcıya (alıcıya deyil) çatdırır.
Əgər istifadəçi icarəyə götürdüyü avadanlıqdan istifadə etməklə bağlı problem yaşayırsa, o, bütün iddialarını birbaşa satıcıya bildirir.
Alıcı əmlaka dəyən ziyana görə məsuliyyət daşıyır.

Hüquqi tənzimləmə

Rusiyada bu cür fəaliyyətlər bir sıra qaydalarla tənzimlənir. Əsas odur Federal Qanun-164 "Maliyyə icarəsi (lizinq) haqqında"(son nəşr 2003-cü ildə nəşr olunub və onlayn mövcuddur). Burada əsas anlayışlar, bu alətdən istifadənin hüquqi əsasları, tərəflərin səlahiyyət və vəzifələri, hətta dövlət dəstəyi açıqlanır.

Gəlin dövlət dəstəyinə bir az daha ətraflı baxaq. Bir neçə onilliklər əvvəl ölkəmizdə “İnvestisiya fəaliyyətində maliyyə lizinqinin inkişafı haqqında” Prezidentin sərəncamı və analoji hökumət sərəncamı olmuşdur. Onlar 1994 və 1995-ci illərdə çıxdılar, lakin indi etibarlı deyillər. Onlar yuxarıda qeyd olunan maliyyə qanunu ilə əvəz olundu. İndi başqa bir akt investisiya qanununun mənbəyidir - 39-FZ nömrəli "İnvestisiya fəaliyyəti haqqında".

Beynəlxalq sənəd "Beynəlxalq Maliyyə Lizinqinə dair UNIDROIT Konvensiyası 1988" 1999-cu ildən Rusiya Federasiyasında fəaliyyət göstərir. O, bütün qoşulan ölkələr üçün FL-in qeydiyyatı və tətbiqi qaydalarını müəyyən edən 25 maddədən ibarətdir.

Çeşidlər

Yuxarıda deyilənlərin hamısından aydın olur ki, maliyyə icarəsi son dərəcə çoxşaxəli alətdir. Bir neçə növ var:

Klassik. Bu, satıcı, alıcı və alıcı arasında üçtərəfli müqavilədir. Alıcı alıcıya lazım olan avadanlığı alır (istənilən satıcıdan onun istəyi ilə), sonra isə alıcıdan ödənişlər hesabına xərcləri ödəyir.
Geri qaytarıla bilən. Bu, satıcının iştirak etmədiyi əməliyyat növüdür. Mülk sahibinin onu icarəyə verməklə pul qazanmaq istədiyi vəziyyətlər üçün uyğundur. Alıcının müəyyən müddətdən sonra avadanlığı geri qaytarması gözlənilir.
Leverage. Maliyyə icarəsinin ən mürəkkəb forması. İcarəyə götürən eyni vaxtda bir neçə maliyyə mənbəyini, yəni bir neçə satıcını cəlb edir. Çoxlu avadanlıq, daşınmaz əmlak və digər əmlakın tələb olunduğu və onları bir mənbədən əldə etməyin mümkün olmadığı bahalı layihələr üçün uyğundur.

Sığorta şirkətinin iştirakı ilə maliyyə lizinqi sxemi

Maliyyə lizinqi sxemi

FL formaları müxtəlifdir. Aydındır ki, maliyyə lizinq sxemi birbaşa onun növündən asılıdır. Nümunələrə baxaq.

Sahibkar avtomobil şinlərinin emalı və qırıntı rezin istehsalı müəssisəsi açmağı planlaşdırır. Onun üçün 500 min rubla avadanlıq almalıdır, lakin bu məbləğ yoxdur və bank kreditdən imtina etdi. Həll yolu maliyyə lizinqi olacaq. O, lizinq şirkəti ilə konkret istehsalçıdan qırıntı rezin üçün mikser almaq üçün danışıqlar aparır və satıcı ilə birlikdə üçtərəfli müqavilə bağlayır. Sahibkar avadanlığı alır, lizinq şirkətinə aylıq ödəniş edir (müqavilə üzrə kiçik faizlərlə qazanır) və müəyyən müddətdən sonra avadanlıqların sahibi olur. Bu klassik lizinq nümunəsidir.

Geri icarə sxemi fərqlidir. Partiyaların sayındakı fərqlər buradadır və cəmi 2. Müəssisənin 3 yük maşını var, lakin onlardan gələn sifarişlərin həcmi azalıb, onları yerinə yetirmək üçün 2 yük maşını kifayət edir. Zərərləri necə kompensasiya etmək olar? Seçimlərdən biri 1 “lazımsız” yük maşını icarəyə götürməkdir. Şirkət icarəçi tapır, onunla 12 ay müddətinə müqavilə bağlayır, sonra isə il boyu müntəzəm “icarəyə” alır. Gördüyünüz kimi, FL biznes üçün həqiqətən rahat və çoxşaxəli vasitədir.

Lizinqin konkret nümunəsi - "Rosaqrolizinq" Səhmdar Cəmiyyəti, fermerlər və kənd təsərrüfatı istehsalçıları üçün avadanlıq təmin edən. Bu, kənd təsərrüfatı məhsulları bazarının inkişafı və ölkənin ərzaq təhlükəsizliyinin təmin edilməsi istiqamətində fəaliyyət göstərən dövlət şirkətidir.

Lizinq müqaviləsi

Əməkdaşlığın təfərrüatlarını tənzimləmək üçün fərdi sahibkarın tərəfləri lizinq/maliyyə icarəsi müqaviləsi imzalayırlar (hər iki ad Rusiya qanunvericiliyi baxımından qanunidir). Müqavilənin tərəfləri aşağıdakılardır:

satıcı, alıcı (icarəyə verən) və istifadəçi (icarəyə alan);
sahibi (icarəyə verən) və istifadəçi.

Tərəflərin sayı FL forması ilə müəyyən edilir və həmçinin sahibinin yeni avadanlıq almasından və ya öz avadanlıqlarını icarəyə götürməsindən asılıdır. Müqavilənin məzmununu tərəflər özləri müəyyən edirlər. Ancaq belə bir sənəddə mütləq tərəflərin adları, onların təfərrüatları, hüquq və vəzifələri, müqavilənin maliyyə şərtləri (kimə və hansı müddətdə və necə ödəyir) və əməliyyatın idarə edilməsi göstərilməlidir.

Müqavilənin iştirakçıları

Belə müqavilələrin tərəfləri adətən hüquqi şəxslər (MMC) və sahibkarlar (IP). 164-FZ-yə əsasən, fiziki şəxs satıcı kimi fəaliyyət göstərmək hüququna malikdir. Müqavilənin subyektləri adıçəkilən qanunun 4-cü maddəsində daha ətraflı təsvir edilmişdir. Əməliyyatın bütün iştirakçıları həm Rusiya Federasiyasının rezidentləri, həm də qeyri-rezidentləri ola bilərlər.

Lizinq obyektləri avadanlıq, nəqliyyat və istənilən digər istehsal vasitələri ola bilər

Məqsədlər

Beləliklə, klassik FL, satıcı, alıcı (əmlak sahibi, icarəyə verən) və istifadəçinin (icarəçinin) iştirak etdiyi üçtərəfli əməliyyatdır. Hər kəsin öz maraqları var:

satıcı - məhsullarınızı və ya əmlakınızı satmaq;
alıcı - əmlakı icarəyə verməklə pul qazanmaq və ya lizinq ödənişlərindən mənfəət əldə etmək;
istifadəçi - lazımi avadanlıqları icarə əsasında əldə etmək, onu almaq üçün kredit götürməmək, kapital qoyuluşları olmadan istehsal vasitələrini yeniləmək.

Obyektlərin icarəyə verilməsi

FL-in obyekti maddi əmlak:

binalar və daimi tikililər, istənilən daşınmaz əmlak;
avadanlıqlar, maşınlar, istehsal xətləri;
müəssisələr;
nəqliyyat.

Əslində, sövdələşmənin obyekti hər hansı daşınar və ya daşınmaz əmlak ola bilər, əgər o, qeyri-istehlak kimi xarakterizə edilə bilərsə (məsələn, xammal, ərzaq məhsulları belə şərtlərlə alına bilməz).

Qanun torpaqların, təbii obyektlərin və hərbi texnikanın icarəyə verilməsinə də qadağa qoyur.

Müqavilə mərhələləri

Maliyyə icarəsi müqaviləsinin imzalanmasının ən çox yayılmış variantı potensial icarəçinin konkret istehsal vasitələrinə ehtiyacı dərk etməsi, lakin onu öz başına ala bilməməsi ilə başlayır. Potensial alıcıya yaxınlaşır və onunla lizinqlə bağlı danışıqlar aparır, həmçinin təchizatçı seçir.

Sonra tərəflər lizinq imkanlarını aydınlaşdırır və təchizatçı ilə danışıqlar aparır. Satıcı malı bu şəkildə satmağa razı olarsa (əslində həmişə) müqavilə bağlanır. Satıcı pulu alır, icarəçi lazımi istehsal vasitələrindən istifadə edir, alıcı isə lizinq ödənişlərindən faizlə pul qazanır.

Yaxşı və pis tərəfləri

Biznes aləti kimi lizinqin üstünlükləri göz qabağındadır. İş üçün lazım olan istehsal vasitələrini almağa imkan verir. Lizinq şirkətləri ilə əməkdaşlıq bank kreditindən daha sərfəli ola bilər, həm də istədiyiniz avadanlığı seçməyə kömək edir (istifadəçi müstəqil olaraq satıcı seçmək hüququna malikdir).

Bu əməliyyat forması icarəyə verən üçün də faydalıdır. Bu, faiz və ya tələb olunmamış əmlakınızdan pul qazanmağa imkan verir. Satıcının faydası daha aydındır: yeni müştərilər və artan mənfəət.

İndi mənfi cəhətlər haqqında. Birincisi, avadanlığın istifadəçisi üçün son xərc daha yüksək olacaq icarəyə verənin marağına görə. Axı şəxsi maliyyə kreditləşmənin bir formasıdır. İkincisi, bir çox şirkət əvvəlcədən ödəniş tələb edir. Üçüncüsü, aylıq ödəmə ehtiyacı müəyyən maliyyə riskidir.

Maliyyə lizinqi bütün tərəflərə fayda gətirir

Lizinqin qeyri-mümkünlüyü

Qanunvericilik torpaq və təbii obyektlər, habelə hərbi texnika ilə bütün icarə əməliyyatlarını birbaşa qadağan edir (buna ayrıca qanun 114-FZ həsr edilmişdir). Bundan əlavə, siz silinmiş və 7 ildən artıq istifadədə olan əmlakı icarəyə verə bilməzsiniz. Əks halda, FL imkanlarının diapazonu faktiki olaraq qeyri-məhduddur.

Lizinqin faydaları

Maliyyə lizinqi, müqavilənin bütün tərəfləri üçün faydalı olan əməkdaşlıq və kreditləşdirmə variantıdır. O, avadanlıqları yeniləməyə, istehsal sahəsini genişləndirməyə, tam dəyəri ödəməzdən əvvəl və ya icarə əsasında nəqliyyatdan istifadə etməyə imkan verir. Çox vaxt bank krediti və ya birbaşa satıcıdan kredit almaqdan daha rahatdır. Belə bir müqavilə əmlakınızı müvəqqəti istifadə üçün icarəyə verməklə pul qazanmaq imkanları açır.

Qanun fərdi sahibkarın obyektlərini, yəni belə şəxslərin istifadə edə biləcəyi əmlakın siyahısını məhdudlaşdırmaq üçün çox az şey edir. təsir edici bir şəkildə. Buraya müəssisənin ehtiyac duyduğu faktiki olaraq bütün istehsal vasitələri daxildir.

Nəticə

Maliyyə lizinqi, bir tərəfin digəri üçün bəzi əmlak satın aldığı, sonra isə xərcləri kompensasiya etdiyi və lizinq ödənişlərindən qazandığı kredit seçimidir. FL-in bir neçə forması var ki, onların hər biri ayrı-ayrılıqda əməkdaşlıq sxemini nəzərdə tutur. Bu alətin üstünlükləri inamla çatışmazlıqlara üstünlük verir və biznesin inkişafı üçün çoxlu imkanlar açır.

Sosial-iqtisadi sahənin modernləşdirilməsi, eləcə də yeni idarəetmə sistemlərinin tətbiqi müəssisənin aktivlərinin yenilənməsi üçün keyfiyyətcə yeni üsullara ehtiyac yaradır.

Kredit-maliyyə münasibətlərinin azalması və iqtisadiyyata dövlət investisiyalarının azaldılması şəraitində istehsal sektoruna başqa növ inyeksiyalara ehtiyac var. Buna görə də lizinqin nə olduğu sualını ətraflı öyrənməyə və onun baş vermə prinsiplərini başa düşməyə dəyər.

Niyə lizinq əməliyyatlarını öyrənmək lazımdır?

Bu məqalənin əsas məqsədi müasir milli iqtisadiyyat şəraitində lizinq proseslərinin mahiyyətini və mahiyyətini, modellərini, növlərini və təzahür formalarını öyrənməkdən ibarətdir.

Sadə sözlərlə lizinq nədir? Bu, uzunmüddətli istifadəyə verilmiş obyektlərin (avtomobillər, binalar, avadanlıqlar, təyyarələr və s.) icarəyə verilməsi, yəni daşınmaz və ya daşınar əmlaka sahiblik və istifadə hüquqlarının müəyyən (və ya qeyri-müəyyən) müddətə verilməsidir. maliyyə kompensasiyası.

Bu proses çox vaxt lizinq şirkətinin avadanlıq istehsalçısı ilə ondan istifadə etməkdə maraqlı olan şirkət (və ya fiziki şəxs) arasında vasitəçi olduğu üçtərəfli münasibətlər toplusundan ibarətdir.

Lizinq və lizinq əməliyyatı nədir?

Məqalədə müzakirə olunan iqtisadi konsepsiya kifayət qədər mürəkkəbdir, ona görə də onun təriflərinin sayı çoxdur. İngilis dilindən tərcümədə icarəyə vermək feli müvəqqəti istifadə üçün əmlakın icarəyə verilməsi prosesini bildirir. Bir çox müəlliflərin fikirlərini ümumiləşdirərək, lizinqin nə olduğu barədə aşağıdakı nəticəyə gəlmək olar.

Bu iqtisadi termin, bir münasibət subyektinin (icarəyə verənin) müəyyən bir əmlakı sonradan müəyyən müddətə icarəçiyə istifadəyə vermək məqsədi ilə istehsalçıdan almağı öhdəsinə götürdüyü maliyyə resurslarının investisiyası (cəlb edilməsi) proseslərini əhatə edir. maliyyə mükafatı üçün.

Bu proses lizinq obyektinin istehsalçısı (satıcısı), icarəyə verən və icarəyə götürən arasında müqavilələr məcmusu olan əməliyyat vasitəsilə həyata keçirilir.

Belə bir əməliyyatın predmeti biznesdə istifadə olunan nəqliyyat vasitələri, binalar, tikililər, digər daşınar və daşınmaz əmlak, bütöv komplekslər və müəssisələr ola bilər. Həmçinin, qanunla qadağan edilmədikdə, bu müqavilələrin obyektləri torpaq sahələri və digər təbii sərvətlər ola bilər.

Əməliyyatın sxemi

Əməliyyatın metodoloji əsaslarının öyrənilməsi lizinqin nə olduğu sualına cavab verməyə kömək edəcəkdir. Ümumi mexanizm aşağıdakı kimidir:

İstifadəçi (bundan sonra lizinq alan) lizinq şirkətinə zəruri avadanlıq almaq üçün ərizə ilə müraciət edir.
Bu xidməti göstərən şirkət əməliyyatın likvidliyini qiymətləndirir. Bundan sonra avadanlıq (lizinq obyekti) onun istehsalçısından və ya distribyutorundan alınır.
İcarəyə verən avadanlığın sahibi olduqdan sonra, bunun üçün dövri ödənişlər alaraq onu müvəqqəti istifadə üçün icarəçiyə verir.

Lizinq münasibətlərinin subyektləri kimlərdir?

Əməliyyatın tərəfləri ola bilər:

Əmlakın istehsalçısı (satıcısı) icarəyə verənlə alqı-satqı müqaviləsi bağlayan, müqaviləyə əsasən ona münasibətin predmetini (avadanlığını) müəyyən edilmiş müddət ərzində müəyyən haqq müqabilində verən hüquqi və ya fiziki şəxsdir.
İcarəyə alan hüquqi və ya fiziki şəxsdir ki, müqavilənin şərtlərinə əsasən icarəyə verənin xidmətlərinin haqqını ödəməyi və bu müqavilə ilə müəyyən edilmiş şərtlərlə müəyyən müddətə bunun üçün avadanlıq almağı öhdəsinə götürür.
İcarəyə verən müəyyən əmlaka (özünün və ya borc götürdüyü pul vəsaiti hesabına) mülkiyyət hüququnu əldə edən və sonra onu müvəqqəti istifadə üçün lizinq əməliyyatının predmeti şəklində müəyyən müddətə maliyyə kompensasiyası üçün təmin edən hüquqi və ya fiziki şəxsdir. icarəçiyə. Bu zaman müqavilənin obyekti üzərində hüquq ya icarəçinin əlinə keçə bilər, ya da müqavilənin xüsusiyyətlərindən asılı olaraq icarəyə verəndə qala bilər.
Müqavilə əsasında avadanlıqların alınması üçün maliyyə resursları təmin edən kredit təşkilatları (banklar, icmalar).

Digər ixtisaslaşdırılmış qurumlar kimi: sığorta şirkətləri və Rusiya Lizinq Şirkətləri Assosiasiyası (“Rosleasing”).

Rosleasing hansı funksiyaları yerinə yetirir?

Bu birlik Rusiya Lizinq Şirkətləri Assosiasiyasına daxil olan və aşağıdakı fəaliyyətləri həyata keçirən bankların, lizinq şirkətlərinin və digər iqtisadi qurumların məcmusudur:

Ən gəlirli layihələri həyata keçirmək üçün iştirakçı şirkətlərin fəaliyyətinin əlaqələndirilməsi və vəsaitlərinin birləşdirilməsi.
Lizinq üzrə ən mühüm strateji istiqamətləri müəyyən etmək üçün dövlət qurumları ilə qarşılıqlı əlaqə.
Lizinq fəaliyyətini tənzimləyən hüquqi aktların hazırlanması.
Beynəlxalq iqtisadi inteqrasiya proseslərində fəal iştirak.

Rusiya Federasiyasında həm fiziki, həm də hüquqi şəxslər üçün lizinq qanunla tənzimlənir. Eyni zamanda, onun subyektləri dövlətin rezidentləri və qeyri-rezidentləri, habelə xarici kapitallı müəssisələr ola bilər.

Obyektlərin icarəyə verilməsi

Həm şirkətlərə əsas vəsaitlərin verilməsi, həm də fiziki şəxslər üçün lizinq aşağıdakı böyük qruplara bölünə bilən avadanlıqların istifadəsinə verilməsini nəzərdə tutur:

Kənd təsərrüfatı (traktorlar, kombaynlar).
Nəqliyyat (avtomobillər, təyyarələr, gəmilər, dəmir yolu vaqonları).
Tikinti (kranlar, beton qarışdırıcılar, iskele).
Rabitə avadanlıqları (peyklər, radiostansiyalar və s.).

Hansı növləri var?

Maliyyə lizinqin bir növüdür ki, bu da köçürülən obyektin dəyərinin tam qaytarılmasını təmin edir. Bu zaman köçürülən vəsaitin məbləği avadanlığın qiymətinə və icarəyə verənin gəlirinə bölünür. Beləliklə, maliyyə lizinqinin şərti ondan ibarətdir ki, əməliyyatın sonunda avadanlıq icarəçinin mülkiyyətinə keçsin.
Əməliyyat müqaviləsi icarəyə götürülmüş aktivin təhvil verilməsi müddətinin amortizasiya müddətindən az olduğu müqavilədir. Maliyyədən fərqli olaraq, müqavilənin müddəti bitdikdən sonra avadanlıq icarəyə verənə qaytarılır. Tez-tez bu cür əlaqələr, avadanlıqların alınması praktiki olmadıqda birdəfəlik promosyonlar üçün istifadə olunur.

Lizinq əməliyyatları hansı formada aparılır?

Avadanlıq lizinqinin nə olduğunu başa düşmək üçün onun əsas formalarını araşdırmaq lazımdır:

Düz. İcarə müqaviləsinin müddəti başa çatdıqdan sonra əqd predmetinə olan hüquqların tam paketinin kirayəçinin (icarəçinin) əlinə keçdiyi əməliyyat.
Geri qaytarıla bilən. Geri icarə nədir? Bu, icarəçinin öz aktivlərini icarəyə verənə satdığı, dərhal uzunmüddətli icarə şəklində geri qaytardığı bir əməliyyatdır. İcarəyə götürən şirkətdə dövriyyə kapitalı çatışmazlığı zamanı istifadə olunur. Əməliyyatın müddəti başa çatdıqdan sonra icarəyə götürülmüş əmlaka olan hüquqlar icarəçiyə qaytarılır.
Qarışıq. Bu lizinq növü ilə icarəçinin tələb etdiyi əmlak əməliyyat tərəflərinin ortaq töhfələri hesabına alınır. Müqavilə münasibətlərinin sonunda avadanlığa olan hüquqlar sərmayənin başlanğıc payı adətən 25 faizdən çox olmayan icarəçiyə keçir.

Lizinq ödənişlərinin növləri

Fiziki şəxslər üçün lizinq nədir? şəxslər? Birincisi, bu, xüsusilə avadanlıq üçün ödəniş üsulları ilə bağlı bir çox sual doğuran olduqca mürəkkəb bir prosedurdur. Kompensasiya sxemi hüquqi və fiziki şəxslər üçün eynidir və lizinq ödənişləri ilə həyata keçirilir. Bu anlayışa əməliyyatın predmetindən istifadəyə görə kompensasiya məbləği daxildir. Ödənişlər aşağıdakı üsullarla həyata keçirilir:

Ümumi məbləğin təyin edilməsi. Müqavilənin məbləği bərabər hissələrə bölünür və qüvvədə olduğu müddət ərzində hər il ödənilir.
Qabaqcıl üsul. Müqavilə bağlayarkən, onda göstərilən əvvəlcədən ödəniş edilir, qalanı əvvəlki üsula uyğun olaraq ödənilir.
Minimum ödəniş üsulu. Ödəniş məbləğinə bütün dövr üçün amortizasiyanın hesablanması, həmçinin icarəyə verən tərəfindən verilən müxtəlif mükafatlar daxildir.

Ödəniş qrafiki lizinq müqaviləsində müəyyən edilir. Ödənişlər gündəlik, həftəlik, aylıq, rüblük və ya illik ola bilər.

Avtomobil lizinqi nədir?

Əhali üçün maliyyə xidmətləri bazarında nisbətən yeni məhsul avtomobil istehlak lizinqidir. Hər gün daha çox tərəfdar qazanır. Fiziki şəxslər üçün avtomobil lizinqinin nə olduğunu anlayaq.

Əvvəla, bu, nəqliyyatın alınmasının çox rahat və sərfəli üsuludur. Əslində bir şəxs avtomobili sonradan almaq hüququ ilə icarəyə götürür. Bu xidmət hüquqi şəxslər üçün də populyardır, onlar üçün bir neçə ödənişdə alışı tamamlamaq daha rahatdır.

Avtomobil lizinqi nədir? Əhali üçün bu, sənədlər paketini doldurduqdan və ilkin ödəniş etdikdən dərhal sonra avtomobildən istifadə etmək imkanıdır. Bu gün bu xidmət yalnız ixtisaslaşmış şirkətlər tərəfindən deyil, həm də banklar və avtomobil satıcıları tərəfindən göstərilə bilər.

Nəqliyyat vasitələrinin qəbulu qaydası

Müştəri pasport, sürücülük vəsiqəsi təqdim edir və xüsusi ərizə doldurur.
Müştəri ilə icarəyə verən arasında almaq hüququ ilə nəqliyyat vasitəsinin icarəsi müqaviləsinin, habelə lizinq şirkəti ilə avtomobil təchizatçısı arasında nəqliyyat vasitəsinin alqı-satqısı müqaviləsinin bağlanması.
Müştəri tərəfindən əməliyyat predmetinin dəyərinin 20-30%-i məbləğində ilkin ödənişin ödənilməsi.
KASKO və OSAGO tarifləri ilə müştəri tərəfindən avtomobil sığortası.
Avtomobilin lizinq şirkətinin mütəxəssisləri tərəfindən yol polisində qeydiyyata alınması, həmçinin texniki baxışın keçirilməsi.
Bir şirkət tərəfindən nəqliyyat vasitəsinin istehlakçıya istifadəyə verilməsi.
Müştəri, müqavilənin şərtlərinə uyğun olaraq, müntəzəm ödənişlər edir, müddət bitdikdən sonra avadanlıq onun mülkiyyətinə keçir.

Kim bu yolla maşın ala bilər?

Biznes təcrübəsi olan hər bir vətəndaş sonradan almaq hüququ ilə avtomobil icarəsi ala bilər. Bundan başqa, lizinq əməliyyatlarında uğurlu təcrübəsi olan və kifayət qədər maliyyə potensialı olan namizədlərə üstünlük verilir.

Avtomobil lizinqinin fiziki şəxslər üçün yaratdığı bütün tələləri nəzərə almaq çox vacibdir. Bu xidmətdən istifadə edən insanların rəylərində həm müsbət, həm də mənfi sübutlar var.

Avtomobil lizinqinin üstünlükləri

Təkcə minik avtomobili deyil, həm də yük maşını, həmçinin xüsusi avadanlıq almaq imkanı. Avadanlığın yeni və ya işlənmiş olması, sərgi salonunda və ya şəxsi sahibdən alınmasının fərqi yoxdur.
Lizinq əməliyyatını bağlamaq üçün minimum sənədlər paketi kifayətdir, müştərilərə olan tələblərin səviyyəsi isə aşağıdır.
Nəqliyyat vasitəsi 5 ilə qədər müddətə qeydiyyata alınır, bundan sonra avtomobili qalıq dəyəri ilə almaq olar. Əməliyyat predmetinin erkən qaytarılması da mümkündür.
Lizinq şirkətlərinə avadanlıqların alınması və çatdırılma şərtləri standartlardan daha əlverişlidir.
Əhali üçün avtomobil lizinqi nədir? Bunlar, ilk növbədə, çevik ödəniş cədvəlləri və dərhal avtomobildən istifadəyə başlamaq imkanıdır.
Avadanlıqları öz adınıza qeydiyyatdan keçirmək istəmirsinizsə, avtomobil icarəyə verənin mülkiyyəti hesab edildiyi üçün bu xidmət müştəri üçün də mövcuddur.

Avtomobil lizinqinin mənfi cəhətləri

Lizinq müqavilələri üzrə faiz avtomobil kreditinə nisbətən daha yüksəkdir (xüsusilə aşağı büdcəli avtomobillər üçün).
Lizinq ödənişlərinin pozulması halında avtomobilin geri alınması imkanı.
Lizinq xidmətləri göstərən şirkətin razılığı olmadan avtomobilin icarəyə verilməsinin və ya girov qoyulmasının mümkünsüzlüyü.
Lizinq müqaviləsinin predmetini yoxlamaq üçün dövri girişin təmin edilməsi zərurəti.

Beləliklə, avtomobilin necə alınacağına qərar verərkən, bütün əlaqəli amilləri, eləcə də mövcud sosial-iqtisadi vəziyyəti diqqətlə öyrənmək lazımdır.

“Lizinq” sözü ingilis dilindən hərfi tərcümədə “icarəyə vermək” kimi tərcümə olunur, lakin əslində bu, maliyyə əməliyyatları toplusudur. Sadə sözlə, lizinqin nə olduğunu və harada istifadə edildiyini, hansı növlərinin olduğunu və bu xidmətin adi icarədən nə ilə fərqləndiyini izah edəcəyik.

Lizinq maliyyə xidmətinin bir növüdür, müəssisələr tərəfindən əsas vəsaitlərin və ya fiziki şəxslər tərəfindən çox bahalı malların alınması üçün kreditləşmə formasıdır.

Birincisi, “lizinq” sözü ilə hansı xidmətin nəzərdə tutulduğunu başa düşməyə dəyər. Bu terminin standart ifadəsini oxusaq, bunun heç bir şəkildə icarə olmadığını, daha çox maliyyə əməliyyatı olduğunu başa düşəcəyik.

Sadə dillə desək, lizinq üç iştirakçının iştirak etdiyi əməliyyatdır. Birincisi malı təmin edir, ikincisi onu alır (lizinq şirkəti), üçüncüsü isə bu məhsulu ikinci tərəfdən icarəyə verir. Vaxt keçdikcə icarəyə götürülmüş mal üçüncü tərəfin mülkiyyətinə çevrilir (malların qalıq dəyəri ödənildikdən sonra), lizinq zamanı ikinci tərəfə töhfələr ödəyir.

bilirdinizmi? Bu növ fəaliyyətin ilk fiziki sübutu təxminən eramızdan əvvəl 2000-ci ilə aiddir. e. Şumerin Ur şəhərinin yerində qazıntılar zamanı alimlər ilk icarə müqavilələrinin prototiplərini aşkar ediblər. Bunlar gil lövhələr idi ki, onlar üzərində müqavilə tərəfləri müəyyən müddətə istifadə və müəyyən ödəniş müqabilində kənd təsərrüfatı alətlərinə sahiblik, su anbarlarından istifadə hüququ və s. üçün öz öhdəliklərini qeyd edirdilər. Ur şəhərinin məbədlərində yaşayan kahinlər.

Lizinq şirkəti əmlak əldə edən və sonra onu icarəyə verən təşkilatdır.

Belə çıxır ki, iki tərəfin (icarə alan və icarəyə verənin) iştirak etdiyi adi icarədən fərqli olaraq, burada prosesdə müəyyən məbləğdə pulu olan başqa maraqlı tərəf də var ki, o, malı alıb icarəyə verir. müəyyən müddətə və müəyyən bir ödəniş qarşılığında..

Kirayədən nə ilə fərqlənir?

Lizinq və lizinq şirkətinin nə olduğunu sadə sözlərlə izah etdik, indi fərqlərdən danışaq.

Yuxarıdakıları ümumiləşdirərək belə bir nəticəyə gələ bilərik ki, birinci fərq məhsulun icarəyə götürüldüyü və ya icarəyə götürüldüyü müddətin bitdiyi anda sonrakı taleyində olur.

İcarəyə verən, icarəyə götürdüyü obyektə görə, icarəçinin ixtiyarında olduğu müddətcə məsuliyyət daşıyır. Yəni şirkət bütün problemləri aradan qaldırmalı, təmir işləri aparmalı və hissələri dəyişdirməli və ya bu, canlı məxluqa aiddirsə, onu müalicə etməyə və bütün lazımi peyvəndləri ödəməyə borcludur.

Əgər başqasının əmlakını icarəyə götürmüsünüzsə, müddətin sonunda onu ev sahibinə qaytarmalısınız. Əgər siz əmlakı icarəyə götürmüsünüzsə, onda siz əmlakdan icarə kimi istifadə etdiyiniz müddətdən sonra onu geri almağa borclusunuz.

Əmlak lizinqdən fərqli olaraq qısa müddətə icarəyə verilir. Lizinq, geri qaytarılmadan əvvəlki müddətin obyektin saxlama müddətinə və ya onun faydalı istifadə müddətinə uyğun olmasını nəzərdə tutur. Yəni, əgər siz bir obyekti 10 il müddətinə icarəyə götürmüsünüzsə, o zaman, çox güman ki, onun qismən və ya tam aşınmadan əvvəl istifadə müddəti 10 ildir.

Rusiya Federasiyasında obyektlərin icarəsi

Aydınlıq üçün biz populyar lizinq növlərini cədvəldə birləşdirdik və onların hər birinin xarakterik xüsusiyyətlərini və üstünlüklərini göstərdik:

İcarəyə götürmə müddəti həmişə saxlama müddəti ilə müqayisə olunmur, çünki bir çox daşınmaz əmlakın icarə müddətindən bir neçə dəfə uzun "rəf ömrü" var.

Təbii obyektlər (meşə, çəmən, çay, göl və s.).
Dövlət müəssisələri.
Kommunal şirkətlər və onların bölmələri.
Torpaq.

Lizinq əməliyyatlarının növləri

İndi lizinqin müxtəlif növləri və onların xüsusiyyətləri haqqında danışaq.

Əməliyyat

Bu seçim obyektin icarəçiyə verildiyi vaxtın istifadə müddəti və ya faydalı istifadə müddətinə uyğun gəlməməsi ilə fərqlənir.

Əməliyyat seçimi Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyi ilə tənzimlənmir və icarə müqaviləsi kimi tərtib edilir.

Çox vaxt köçürülən mallar icarəyə verənin artıq anbarında olan mallardır. Tamamlandıqdan sonra mallar ya şirkətə qaytarılır, ya da qalıq dəyəri ilə alınır. Yəni, bir maşın təxminən 15 il ərzində nasazlıq və təmir olmadan işləyə bilərsə, o zaman 14 ilə qədər müddətə tərtib edilmiş icarə əməliyyatlı hesab ediləcəkdir. Bundan sonra maşın geri qaytarıla və ya qalan dəyəri ödəməklə alına bilər.

Maliyyə

İndi maliyyə lizinqini müzakirə edək, bunun nə olduğunu və bu variantın yuxarıda göstərilənlərdən nə ilə fərqləndiyini öyrənək.

Maliyyə seçimi icarə zamanı bütün dəyəri ödəməyi nəzərdə tutur. Ona görə də belə lizinq həm də uzunmüddətli kreditləşmə hesab oluna bilər.

Bu zaman müştəri şirkətə müəyyən bir obyekt sifariş edir, onu alır və sonradan alqı-satqı ilə icarəyə verir. İcarəyə götürmə müddəti xidmət müddətinə uyğundur. Məsələn, kənd təsərrüfatı işləri üçün bahalı traktor lazımdır. Siz şirkətlə əlaqə saxlayın, orada hansı traktora və hansı qiymətə lazım olduğunu qeyd edirsiniz. Şirkət onu alıb sizə müəyyən müddətə köçürür ki, bu da onun xidmət müddəti ilə müqayisə oluna bilər. Bu müddətin sonunda traktor sizin mülkünüz olur.

Cədvəl 1. Lizinq növlərinin təsnifatı:

Hər bir xüsusiyyət əməliyyatın tamlığına və funksionallığına təsir göstərir, bu da praktikada nəzərə alınmalıdır.

Lizinq əməliyyatının formaları

İştirakçıların tərkibini və əməliyyatların aparılması texnikasını nəzərdən keçirək.

Düz

Bu, məhsulun istehsalçının özü tərəfindən icarəyə verildiyi bir formadır. Yəni məhsulu istehsal edən şirkət eyni zamanda icarəyə verən ola bilər. Məhsulu istehsal etdikdən sonra onu müəyyən şərtlər altında sonrakı satınalma ilə istifadə etmək üçün köçürün.

dolayı

Ən azı 3 tərəfin iştirakını nəzərdə tutan “Standart” variant. Şirkət istehsalçıdan mal alır və müəyyən şərtlər daxilində istifadə üçün üçüncü tərəfə verir.

Geri qaytarıla bilən

Ölkəmizdə tətbiq edilməyən olduqca nadir bir seçim. Müqavilə iki tərəfin - istehsalçı və lizinq şirkətinin iştirakını nəzərdə tutur. İstehsalçı eyni zamanda malların tədarükçüsü və icarəçi kimi çıxış edir. Yəni müəssisə məhsulun tam qiymətini alaraq şirkətə təhvil verir.

Bundan sonra şirkət müəyyən şərtlər altında istifadə üçün məhsulu müəssisəyə təhvil verir. Belə bir əməliyyat məhsulun düzgün satılmaması və ya bu məhsulun avadanlıq şəklində istehsalda istifadə edilməsi halında əlavə vəsait əldə etməyə imkan verir.

Avtomobil lizinqi

Hüquqi şəxslər üçün

İnkişaf etməkdə olan hər hansı bir şirkətin hesabında hər qəpik var, buna görə də eyni vaxtda çox sayda nəqliyyat vahidi əldə etməli olduğunuz halda, alış üçün vəsait tapmaq mümkün deyil və yüksək xərclərə görə müntəzəm icarə uyğun deyil.

Bu vəziyyətdə lizinq bütün problemləri həll edir, çünki icarə haqqı birbaşa nəqliyyatın qiymətindən asılıdır; bütün avtomobillər sonunda alına bilər və ya pul yoxdursa, lizinq şirkətinə qaytarıla bilər.

yeni minik avtomobilləri;
işlənmiş avtomobillər;
yük maşınları;
avtobuslar;
xüsusi avadanlıq.

Obyekt dəyəri tam ödənilənə qədər onun mülkiyyətində qaldığından lizinq şirkəti istənilən vaxt məhkəməyə müraciət etmədən avtomobili geri qaytara bilər.

Sürətli emal və depozit yoxdur.
Vergi güzəştləri (ƏDV-nin tam qaytarılması).
Daha sərfəli tariflər və qiymətlər.
Çevik ödəniş cədvəli.
Ödənişlər şirkətin ümumi balansına təsir göstərmir.

Fərdi şəxslər üçün

İndi fiziki şəxslər üçün avtomobil lizinqinin nə olduğunu anlayaq.

Hər şey hüquqi şəxslərdə olduğu kimi təxminən eyni sistem üzrə baş verir. Fiziki şəxs avtomobili seçir, bundan sonra icarəyə verən onu alır və bir neçə il istifadəyə verir. Satın alındıqdan dərhal sonra şirkət avtomobili qeydiyyata alır və sığortasını həyata keçirir.

Çox vaxt fiziki şəxslər üçün lizinq 1 ildən 3 ilə qədər verilir, lakin şərtlər fərqli ola bilər. Razılaşdırılmış müddət bitdikdən sonra fiziki şəxs ya avtomobili qaytarmalı, ya da qalan dəyəri ödəyib onun sahibi olmalıdır.

Vacibdir! Rusiyada 2015-ci ildə istehsal edilmiş avtomobillər üçün tam qiymətin 10% endirimi var. Endirim güzəştli avtomobil lizinqinin dövlət proqramı çərçivəsində keçərlidir.

Geri qaytarılmayan ilkin ödəniş yoxdur. Yəni, əməliyyatı bağladıqdan sonra icarə müddəti bitdikdən sonra geri qaytarılan dəyərin 10%-i məbləğində depozit ödəməlisiniz.
Aylıq ödəniş avtomobil krediti ilə alınandan bir neçə dəfə azdır.
Xərclərə avtomobilin istifadəsi ilə bağlı demək olar ki, bütün ödənişlər (sığorta, texniki baxış, təkərlərin dəyişdirilməsi, əlavə avadanlıq və s.) daxil ola bilər.
Qeydiyyat üçün minimum sayda sənədlər tələb olunur.

Daşınar əmlakın icarəyə verilməsini müzakirə etdikdən sonra daşınmaz əmlakdan danışaq. Müqavilənin tərtib edilməsinin mahiyyəti və proseduru standart şərtlərdən çox fərqlənmir, lakin onun öz nüansları var.

Hüquqi şəxslər üçün

Sonradan alış və ya geri qaytarılma ilə uzunmüddətli icarənin bu variantı adi insan lizinq haqqında bilməmişdən çox əvvəl çox populyarlaşdı. Fakt budur ki, böyük binaları almaq və ya icarəyə götürmək çox pula başa gəlir, yalnız böyük şirkətlər var. Buna görə belə uzunmüddətli icarə inkişaf etməkdə olan bir şirkət üçün öz binasını və ya anbarını əldə etmək üçün yeganə seçimdir.

Əmlak alındığı vaxta qədər hüquqi şəxsə məxsus olmadığı üçün əmlak vergisinin ödənilməsinə ehtiyac yoxdur. Böyük otaqları nəzərə alsanız, əhəmiyyətli qənaət.
Ödənişlər xərc sayılır, buna görə də mənfəət azalır. Bu halda gəlir vergisi əhəmiyyətli dərəcədə azalır.
Bəzi hallarda ƏDV-nin geri qaytarılmasını ala bilərsiniz.

Beləliklə, bu seçim icarəçini tamamilə qane edir, çünki bir çox şirkət yalnız müəyyən bir müddət üçün bina tələb edir.

Fərdi şəxslər üçün

Fiziki şəxslər üçün daşınmaz əmlakın icarəsi hüquqi şəxslərə nisbətən daha az populyardır. Fakt budur ki, hamı sabitlik istəyir, xüsusən də mənzil məsələsində. Buna görə də, siz yeni mənzilin və ya evin icarəyə götürülmüş obyekt deyil, tam hüquqlu mülkiyyətə çevrilməsini istəyirsiniz, çünki icarəyə verən istənilən vaxt, səbəbli və ya səbəbsiz əmlakı geri qaytara bilər və məhkəməyə müraciət etmək heç bir şeyi sübut etməyəcəkdir, çünki mülk sizin deyil.

Bu səbəbdən, fiziki şəxslər üçün lizinq adi icarə ilə müqayisə edilə bilər, o zaman ki, siz əmlakdan istifadə edə bilərsiniz, lakin ondan sərəncam verə bilməzsiniz.

Bu xidməti ipoteka ilə müqayisə etməyə ehtiyac yoxdur, çünki sonuncu, sonrakı satınalma ilə kirayə verməkdən daha aşağı aylıq ödənişləri əhatə edir. Həmçinin, ikiqat yenidən qeydiyyatı unutma, çünki lizinq şirkəti əmlakı öz adına qeydiyyata almağa borcludur. Çox vaxt bütün xərclər belə daşınmaz əmlakın “kiracısı” tərəfindən ödənilir.

Əməliyyatı başa çatdırmaq üçün daha az sənəd tələb olunur.
Mənzil vergisi ödəməyə ehtiyac yoxdur.
Əlavə əmlak istəməyənlər üçün uyğundur.

Belə çıxır ki, belə bir xidmət yalnız bəzi şəxslər üçün uyğundur, çünki yeganə yaşayış sahəsi sizin deyilsə və onu istənilən vaxt "almaq" olarsa, sabitlik haqqında danışmağa ehtiyac yoxdur.

Lizinq əməliyyatının bağlanması mərhələləri

İstənilən lizinq əməliyyatı bağlanarkən bütün prosedur 3 mərhələyə bölünür. Hər bir mərhələ ətraflı təsvir edəcəyimiz hərəkətlərin xüsusi siyahısının yerinə yetirilməsini əhatə edir.

bilirdinizmi? Ağ Ev amerikalı bir fermerə ildə cəmi 100 min dollara 99 il müddətinə icarəyə verilib. Bu fakt 1925-ci ildə baş verdi. Texasdakı iri mal-qara fermasının fermeri, müqavilə bağlandıqdan dərhal sonra Amerika prezidentlərinin iqamətgahını almaq hüququ ilə ilk icarə ili üçün 100 min dollar ödədi.

Hazırlıq

İcarəyə götürəndən müəyyən bir obyekt almaq üçün ərizə.
İcarəyə götürənin malın haqqını ödəyə biləcəyi qənaəti.
Bütün prosesin effektivliyi haqqında nəticə.
Məhsul təchizatçısına göndərilən şirkətdən ərizə.
Bir şirkətdən bir banka əməliyyat aparmaq üçün kredit üçün müraciət.

Hüquqi qeydiyyat

Kredit almaq üçün lizinq şirkəti ilə bank arasında kredit müqaviləsi bağlanır.
Məhsulun alqı-satqısı müqaviləsi.
Obyektin qəbulu və istismara verilməsi haqqında akt.
Lizinq müqaviləsi
Müqavilə obyektinin saxlanması üçün müqavilə.
Obyekt sığorta müqaviləsi.

İcra

Üçüncü mərhələdə müqavilənin obyekti istismar edilir. İcarəyə götürən aldığı əmlakın təhlükəsizliyini təmin etməli və obyektin işlək vəziyyətdə saxlanılmasını təmin edən işləri görməlidir. İcarəyə götürən maliyyə hesabatlarında əks olunan aylıq ödənişləri də ödəməyə borcludur.

Doğru lizinq şirkətini necə seçmək olar

Yaxşı bir lizinq şirkəti seçmək üçün dostlardan müsbət rəylər və ya reytinqlər almaq kifayət deyil, çünki hər bir fərdi hal unikaldır və bir çox amillərin təhlilini tələb edir. Məhz bu səbəbdən lizinq şirkəti seçməklə bağlı sizə bir növ “təlimat” təqdim edirik.

Şirkətin tarixi.
Filialların sayı, şəhərinizdə və ya bölgənizdə iş təcrübəsi.
Şirkətin bağladığı əməliyyatların sayı və onların gələcək taleyi.
Əmlakınızın əlaqəli olduğu sənayedə təcrübə.
Şirkətin veb saytının məlumat məzmunu.
İşçilərin sayı və ixtisasları.
Şirkətin açıqlığı, fəaliyyətləri, strukturu, xidmətləri və sənədləri ilə bağlı hərtərəfli məlumatların mövcudluğu.

Anlamağa dəyər ki, şirkət sizə etimad yaratmırsa, lazımi məlumatlar yoxdursa və ya sənədlərə görə təşkilat demək olar ki, dünən qurulubsa, bu cür strukturlarla əlaqə saxlamaqdan imtina etməlisiniz.

Əsas anlayışlar

İndi lizinq əməliyyatının tərtib edilməsinin bütün prosesini müşayiət edən əsas anlayışlara baxaq.

İcarəyə verən

Vacibdir! Rusiya Federasiyasında icarəyə verənin hüquq və vəzifələri "Maliyyə lizinqi haqqında" qanun, Vergi və Mülki məcəllələrlə tənzimlənir.

İcarəyə verən icarəyə götürülmüş obyekti müəyyən müddətə və müəyyən şərtlərlə icarəçiyə verən müqavilə tərəfi olan hüquqi və ya fiziki şəxsdir. İcarəyə verən kimi banklar, qeyri-kommersiya təşkilatları və bank olmayan kredit təşkilatları çıxış edə bilər.

İcarəyə götürən

İcarəyə verən icarəyə verənin əmlakını müəyyən müddətə və müəyyən şərtlərlə icarəyə verən fiziki və ya hüquqi şəxsdir. Bu, ya fərdi şəxs, ya da bütöv bir təşkilat və ya onun struktur elementi ola bilər.

İcarə ödənişi

Lizinq ödənişləri lizinq alanın əməliyyat obyektindən istifadə zamanı icarəyə verənə ödədiyi müəyyən pul məbləğidir.

Bütün icarə müddəti ərzində əmlakın köhnəlməsi.
komissiya.
İcarəyə verənin əlavə xidmətləri üçün ödəniş.
Əmlakın qalıq dəyəri (geri alındıqda).

Lizinq əməliyyatları

Bu, müqavilənin bütün tərəfləri arasında əməliyyatın aparılması prosesidir, bu müddət ərzində lazımi sənədlər tərtib edilir, icarəyə götürülmüş obyekt istehsalçıdan icarəyə verənə, sonra isə icarəçiyə verilir. Lizinq əməliyyatına obyektin istismarı və aylıq icarə ödənişləri də daxildir.

Lizinq müqaviləsi

Lizinq əməliyyatı lizinq almaq prosesində tərtib edilən bütün müqavilələrin məcmusudur. Bura icarəyə verənlə icarəçi arasında bağlanan müqavilələr, habelə icarəyə verənlə istehsalçı arasında bağlanan müqavilələr daxildir.

Lizinq faizi

Lizinq faizi icarəyə götürülmüş aktivin qalıq dəyərinə hesablanan faiz dərəcəsidir.

Lizinq qiymətinin artım faizi artıq ödənişin və icarəçiyə verilən əmlakın əsas dəyərinin müqayisəsidir.

Lizinqə müsadirə

Lizinqin müsadirəsi lizinq şirkətinin mülkiyyətinə keçən, icarəçidən götürülən obyektdir. Belə müsadirə edilmiş əmlak daha sonra icarəyə və ya sonradan icarəyə verilir.

Beləliklə, sonrakı satınalma variantı ilə uzunmüddətli icarənin bu variantı bahalı avadanlıq, maşın və ya daşınmaz əmlak alarkən əla seçimdir. Bununla belə, bu cür əməliyyatları yalnız fəaliyyətləri haqqında maksimum məlumat verən açıq şirkətlərlə bağlamalısınız ki, sövdələşmə sizin üçün uduzucu olmasın.