Exportný faktoring je riešením pre malé a stredné podniky. Čo je medzinárodný faktoring: podstata a výhody nástroja zjednodušene Faktoring s predĺženou dobou odkladu

Export faktoringu bez postihu- ruskými spoločnosťami najviac žiadaný typ medzinárodnej faktoringovej operácie, pri ktorej exportný faktor plne preberá riziko nezaplatenia exportnej dodávky nerezidentským kupujúcim. Tento typ medzinárodného faktoringu sa spravidla realizuje podľa dvojfaktorového modelu.

Algoritmus na implementáciu exportného faktoringu bez nároku na regres, dvojfaktorový model:

Exportný faktor zároveň prostredníctvom informačného systému FCI alebo IFG odošle požiadavku na dovozné faktory v krajine kupujúceho nerezidenta za účelom zaručenia vrátenia výnosov a posúdenia solventnosti kupujúceho nerezidenta.

2. Po úpise a prijatí potvrdenia od Import Factoru je uzatvorená exportná faktoringová zmluva bez nároku na regres (Všeobecná zmluva o všeobecných podmienkach faktoringových služieb pre exportné dodávky). Nerezidentskému kupujúcemu je zaslané oznámenie o jeho uzavretí a pokyn na úhradu.

3. Vývozca doručí v súlade s exportnou faktoringovou zmluvou bez nároku na náhradu prepravné doklady na export faktor (spravidla originál faktúry (faktúry), originál alebo kópiu nákladného listu ( konosament), kópiu štátneho colného vyhlásenia (CCD)), prevod peňažnej pohľadávky (právo na príjem) na faktor Export je dokončený.

4. Faktor exportu po overení dodávky poskytuje exportérovi financovanie vo výške 70 až 100 % fakturovanej (dodávky). Financovanie sa vypláca v mene Ruskej federácie. Provízia Export Factor sa vypláca odpočítaním percenta zo sumy financovania alebo na samostatný účet.

5. Vývozca vráti financovanie exportnému faktoru po obdržaní výnosov od nerezidentského kupujúceho. V prípade omeškania s platbou alebo odmietnutia platby za dodávku prevedie faktor dovozu čiastku výnosu vývozcovi.

Exportný faktoring s právom postihu- najpopulárnejší typ exportného faktoringu v Rusku, ktorý sa vyznačuje nízkou províziou za riziko, pretože rozsah služieb nezahŕňa ochranu pred nezaplatením zo strany nerezidentského kupujúceho. Tento typ medzinárodného faktoringu sa používa na zvýšenie objemu exportných dodávok spoľahlivým protistranám v zahraničí, ako aj na zabránenie nedostatku hotovosti v prípade veľkého omeškania platieb. Exportný faktoring s právom regresu sa častejšie realizuje podľa jednofaktorového modelu.

Algoritmus implementácie exportného faktoringu s právom regresu, dvojfaktorový model:

1. Pre uzavretie medzinárodnej faktoringovej zmluvy je potrebné poskytnúť Exportnému faktoru informácie pre analýzu finančnej, ekonomickej a výrobnej činnosti exportéra (pozri zoznam dokumentov v časti „Profil faktora“).

Vývozca uvádza krajiny a spoločnosti, s ktorými sa uskutočňuje zahraničná ekonomická činnosť, poskytuje kópie zahraničnoobchodných zmlúv na dodávky s odloženou platbou.

Lehota na posúdenie dokumentov a posúdenie rizika (upísanie) môže byť od 7 do 30 dní.

2. Po absolvovaní upisovania je uzatvorená exportná faktoringová zmluva s právom na regres (Všeobecná zmluva o všeobecných podmienkach faktoringových služieb pre exportné dodávky). Nerezidentskému kupujúcemu je zaslané oznámenie o jeho uzavretí a pokyn na úhradu. Podľa platobného príkazu musí byť výťažok zaslaný nerezidentským kupujúcim na faktoringový účet exportéra v banke exportného faktora.

3. Vývozca doručí v súlade s exportnou faktoringovou zmluvou s právom na regres, odovzdá expedičné doklady na export faktor (spravidla originál faktúry (faktúry), originál alebo kópiu nákladného listu (účtu). konosamentu), kópiu štátneho colného vyhlásenia (CCD)), prevod peňažnej pohľadávky (právo na príjem za konkrétnu dodávku) na faktor Export je dokončený.

4. Faktor exportu po overení dodávky poskytuje exportérovi financovanie vo výške 70 až 100 % fakturovanej (dodávky). Financovanie sa vypláca v mene Ruskej federácie. Faktoringová provízia sa vypláca odpočítaním percenta zo sumy financovania alebo odpočítaním po prijatí výnosu od nerezidentského kupujúceho.

5. V prípade neprijatia výnosu od nerezidentského kupujúceho, Exportný faktor aktualizuje čakaciu dobu - obdobie, počas ktorého sa prijíma súbor opatrení na splatenie vzniknutého dlhu. Ak nie je možné získať výnosy od nerezidentského kupujúceho, exportný faktor zašle exportérovi oznámenie o regrese a žiadosť o vrátenie predtým zaplatených financií za nezaplatenú dodávku nerezidentským kupujúcim.

Dovozný faktoring- najväčší typ medzinárodného faktoringu v Rusku. Charakteristickým znakom importného faktoringu je, že ruskej importujúcej spoločnosti nevznikajú priame finančné náklady: pri dvojfaktorovom modeli províziu za službu a financovanie platí nerezidentský dodávateľ. Dovozný faktoring podľa dvojfaktorového modelu neznamená právo na postih.

Algoritmus importného faktoringu bez nároku na regres podľa dvojfaktorového modelu je „zrkadlovým odrazom“ algoritmu exportného faktoringu bez nároku na regres.

V Rusku sa používa aj schéma regresného importného faktoringu, v rámci ktorého ruský importný faktor vystaví záruku banke nerezidentského dodávateľa, čím sa odstráni riziko nezaplatenia za dodávku.

V podmienkach, keď ekonomika v krajine nie je dostatočne stabilná, sa každá spoločnosť snaží využívať nástroje, ktoré pomáhajú urýchliť obrat finančných zdrojov a minimalizovať riziká, ktoré často vznikajú pri dodávke tovaru s odloženou platbou.

V tomto článku si povieme niečo o faktoringu – azda jedinom finančnom nástroji, ktorý vám umožňuje spolupracovať s partnermi v medzinárodných transakciách s odloženou platbou.

Pojem „faktoring“ a jeho uplatnenie v medzinárodnom obchode

Faktoring nie je len forma financovania dodávok, ale celý rad služieb. To odlišuje jeho podstatu od známejších nástrojov medzinárodného obchodu (záruky atď.).

Účastníkmi transakcie sú:

• Poskytovateľ- predajca tovaru (diel, služieb), ktorý má záujem dostať zaň platbu čo najrýchlejšie.
• kupujúci kto nakupuje tovar (práce, služby), pre ktorého je výhodné zaplatiť za dodávku s čo najväčším oneskorením.
• Faktor– Banka alebo faktoringová spoločnosť. Uhradí Dodávateľovi časť pohľadávok Kupujúceho.

V medzinárodnom faktoringu sú Dodávateľ a Kupujúci rezidentmi rôznych krajín.

Celosvetová popularita faktoringových služieb má objektívne dôvody:

1. Rozdielnosť záujmov Dodávateľa a Kupujúceho v priebehu zúčtovania. Prvý má záujem dostať zálohovú platbu, a to čo najskôr; druhou je zaplatiť za tovar s maximálnym oneskorením.
   Preto je zapojená neutrálna strana – Faktor. Vyplní „medzeru“ v obchodnej operácii svojimi vlastnými prostriedkami bez toho, aby boli dotknutí jej účastníci (nákup pohľadávok, nahradenie časti komoditného úveru „živými“ peniazmi).
2. V ťažkej ekonomickej situácii je faktoring žiadaný z dôvodu nedostatku kolaterálu majetku a menšieho rizika z dôvodu krátkodobého.
3. Otázka dôvery medzi Dodávateľom a Kupujúcim, najmä ak neexistuje pozitívna obchodná história.
4. Rozdiely v legislatíve štátov, ktorých obyvatelia uzatvárajú Zmluvu, vyvolávajú riziko vzájomného neplnenia záväzkov.
5. Outsourcing funkcie časovo náročnej správy pohľadávok na tretiu stranu.

Faktoring je žiadaný najmä v zložitej ekonomickej situácii.

Miesto Ruska v globálnej ekonomike určuje význam jeho úlohy v medzinárodnom obchode, a to ako dodávateľa, tak aj kupujúceho. V RF:

1. Exportné operácie spojené najmä so surovinami (energia, kov, drevo) a priemyselným tovarom.
2. Importované hlavne spotrebný tovar (nábytok, stavebné a dokončovacie materiály, počítače a domáce spotrebiče, niektoré lieky).

AURUM FINANCE GROUP LLC profesionálny faktoringový maklér (agent) poskytuje konzultačnú podporu klientom za účelom získania faktoringového financovania pre individuálnych podnikateľov, obchodné organizácie a štátne spoločnosti.

Factoringové služby pre exportné dodávky bez nároku na regres sú realizované spoločne s importnými faktormi - faktoringovými spoločnosťami a bankami, ktoré sú členmi FCI a sídlia v krajine dlžníka. Účasť v procese zahraničného faktora v krajine dovozcu poskytuje prístup k objektívnym informáciám o finančnej situácii kupujúceho, jeho platobnej schopnosti a platobnej disciplíne, o jeho postavení na domácom a medzinárodnom trhu a tiež umožňuje rýchlo sa dohodnúť o právnych znakoch transakcie, berúc do úvahy rozdiely v právnych rámcoch.

Bezregresný exportný faktoring je typ faktoringu realizovaný v rámci Medzinárodnej Factoringovej Asociácie FCI, ktorý umožňuje odstrániť riziko nezaplatenia dodávky zo strany zahraničného kupujúceho za predpokladu získania krytia kreditného rizika od zahraničného člena FCI. banka v krajine kupujúceho.

Banka v krajine dlžníka (import faktor) kryje kreditné riziko pre importéra. Faktoringová spoločnosť financuje exportéra proti postúpeniu peňažnej pohľadávky až do výšky 90 % z fakturovanej sumy. Dodávateľ tak dostáva celý rad služieb, medzi ktoré patrí: financovanie a zníženie hotovostných medzier, ako aj poistenie proti nezaplateniu zo strany zahraničného kupujúceho.

V prípade neplatenia zo strany dlžníka dovozný faktor zaplatí 100 % dodávateľského dlhu bez zliav a odpočítateľných položiek, čím sa ruší potreba vývozcu uzavrieť transakčný pas v súlade s menovou legislatívou.

Keď exportér požiada o faktoringové služby pre bezregresný faktoring, Factoringová spoločnosť zašle požiadavku na dovozný faktor so sídlom v krajine kupujúceho, aby získal krytie úverového rizika a tým zaručil návratnosť devízových príjmov. V prípade kladného rozhodnutia dovozného faktora:

• banka analyzuje finančné, ekonomické a výrobné aktivity dodávateľa, všetky možné riziká;
• medzi exportérom a Factoringovou spoločnosťou je uzatvorená rámcová zmluva o všeobecných podmienkach faktoringových služieb pre exportné dodávky, pričom je dlžníkovi zaslaný informačný list-oznámenie.

Výhody:

• financovanie do 90% množstva dodaného tovaru, avšak v rámci limitov záruky poskytovanej dovozným faktorom;
• zníženie hotovostných medzier;
• poistenie rizika nezaplatenia zahraničného kupujúceho;
• 100% záruka vrátenia devízových príjmov;
• informačná a analytická podpora pre exportéra (získavanie informácií o bonite zahraničného kupujúceho, sledovanie finančnej situácie dlžníkov a pod.);
• schopnosť splácať svoje záväzky včas;
• financovanie bez zabezpečenia.

Ide o typ faktoringu, v ktorom sa všetky strany transakcie predaja a nákupu nachádzajú v Rusku.

UniCredit Bank poskytuje:

• regresný faktoring s povinnosťou klienta splatiť banke dlh, ak ho nemôže splatiť dlžník;
• bezregresný faktoring bez povinnosti takejto náhrady;
• pre-delivery factoring - financovanie v štádiu objednávania tovaru;
• faktoring so zvýšeným odkladom splátok;
• forfaiting je odkúpenie dlhodobých platobných záväzkov klienta voči dodávateľovi/veriteľovi.

Ak chcete zistiť, aký balík dokumentov je potrebný na spustenie služieb interného faktoringu v UniCredit Bank, obráťte sa na špecialistov banky.

Faktoring dodávateľského financovania

Program dodávateľského financovania UniCredit Bank vám pomôže:

• Posilnite vzťahy s vašou dodávateľskou sieťou a očakávajte nižšie obstarávacie náklady
• získať alebo zvýšiť odloženú platbu za dodávky;
• zjednodušiť reťazec interakcie s dodávateľmi – komunikujete s jedným bankovým špecialistom, ktorý sprevádza vašu spoločnosť, a nie s tuctom zástupcov rôznych dodávateľov;
• odstrániť časť diela z účtovníctva - banka vykoná predčasnú platbu priamo na účet dodávateľa;
• odstrániť potrebu presmerovania pracovného kapitálu na zaplatenie dodávky;

Ako to funguje?

Ak obchodujete s dodávateľmi na základe odloženej platby, zvyčajne to znamená, že dodávateľ zahŕňa všetky náklady spojené s vašimi pohľadávkami do nákladov na dodávku.

V rámci programu financovania dodávok kupuje UniCredit Bank právo nárokovať si vás od vašich dodávateľov. Pre dodávateľa to znamená, že môže získať lacné financovanie vašich pohľadávok prostredníctvom faktoringu – namiesto vykrývania hotovostnej medzery prostredníctvom nerentabilných úverov vo svojej banke. A pre vás to znamená, že si od tohto dodávateľa môžete pýtať nižšiu kúpnu cenu a dávať mu záruky na dlhodobú spoluprácu.

A čo viac, váš dodávateľský reťazec je výrazne zredukovaný, plánovanie cash flow sa stáva efektívnejším a kúpna sila rastie.

Aké podmienky spolupráce môže vaša spoločnosť očakávať v rámci programu financovania dodávok? Zistite to kontaktovaním špecialistov banky alebo vyplnením.

Faktoring s regresom

Pri faktoringu s regresom má banka dva zdroje splatenia dlhu v prípade nezaplatenia zo strany dlžníka – kupujúceho a predávajúceho. Tým sa znižujú riziká, ktoré podstupuje faktor, a tak banka môže rozšíriť okruh klientov o poskytovanie faktoringových služieb.

Ako klient UniCredit Bank môžete využívať všetky výhody regresného faktoringu:

• prilákať faktoringové financovanie až do výšky 90 % z celkovej sumy transakcie;
• získať rýchlejšie a výnosnejšie financovanie na obdobie odloženej platby v porovnaní s úverovaním;
• etablovať sa ako spoľahlivý partner v spolupráci s dodávateľmi, skrátiť čas na úhradu faktúr za dodávky;
• efektívne riadiť pohľadávky a využiť v tejto veci analytickú podporu banky.

Faktoring bez postihu

Najväčšie ruské a zahraničné spoločnosti sú obsluhované v rámci bezregresného faktoringového systému, v ktorom UniCredit Bank plne preberá riziko nesplatenia dlhu kupujúcim. Využite celý rad bezregresných faktoringových služieb na:

• zvýšiť likviditu a zlepšiť finančnú výkonnosť odpisom pohľadávok zo súvahy organizácie;
• zvýšiť kúpnu silu;
• znížiť množstvo pracovného kapitálu;
• zlepšiť pomer dlhu k EBITDA.

Ak chcete zistiť, aké podmienky poskytovania tejto služby môžete v našej banke očakávať, kontaktujte špecialistov UniCredit Bank alebo vyplňte.

Faktoring s predĺženou dobou odkladu

UniCredit Bank umožňuje svojim factoringovým klientom získať k zmluvnej splátke aj dodatočnú odloženú splátku. V tomto prípade náklady na dodatočné omeškanie hradí strana vystupujúca v transakcii ako dlžník.

Faktoring pred dodaním

Pre-delivery factoring je financovanie proti postúpeniu peňažných pohľadávok, ktoré vzniknú v budúcnosti. Tento typ faktoringu je žiadaný podnikmi, ktoré predávajú a vyrábajú tovar „na objednávku“.

Faktoring pred doručením vám umožňuje:

• odmietnuť prácu na predplatených v prospech odloženej platby;
• získať okamžité financovanie na budúci predaj služieb a tovaru, ako aj na výrobu tohto tovaru.

Tento typ faktoringu si vyžaduje hĺbkovú analýzu aktivít predávajúceho aj kupujúceho. Po analýze odborník banky urobí záver, aké podmienky financovania vytvoria najlepšiu rovnováhu medzi rizikami banky a potrebami klienta na faktoringové financovanie.

Forfaiting

Forfaiting je finančná služba podobná faktoringu. To však znamená, že klient získava financovanie kúpou dlhodobých záväzkov dlžníka voči protistrane (dodávateľ, veriteľ a pod.)

Forfaiting vám umožňuje:

• diskontovať celkový dlh jednou sumou;
• získať dlhodobé financovanie až na 7 rokov na nákup dlhodobého majetku;
• preniesť celé riziko nesplatenia dlhu podľa zmluvy na banku;

Ak chcete získať viac informácií o forfaitingu alebo vyplniť, kontaktujte špecialistov UniCredit Bank.

V októbri 2003 sa Promsvyazbank pripojila k Factors Chain International (FCI), najväčšej medzinárodnej faktoringovej asociácii na svete. Naša banka je najstarším ruským členom FCI, čo nám umožňuje spolupracovať s viac ako 400 poprednými faktoringovými spoločnosťami a bankami z 90 krajín, ktorých spoločným cieľom je podporovať rozvoj medzinárodného obchodu prostredníctvom faktoringu a súvisiacich finančných služieb.

Promsvyazbank poskytuje bezregresné faktoringové služby pre exportné dodávky spoločne s importnými faktormi - faktoringovými spoločnosťami a bankami, ktoré sú členmi FCI a nachádzajú sa v krajine dlžníka. Účasť v procese zahraničného faktora v krajine dovozcu poskytuje prístup k objektívnym informáciám o finančnej situácii kupujúceho, jeho platobnej schopnosti a platobnej disciplíne, o jeho postavení na domácom a medzinárodnom trhu a tiež umožňuje rýchlo sa dohodnúť o právnych znakoch transakcie, berúc do úvahy rozdiely v právnych rámcoch.

Bezregresný exportný faktoring je typ faktoringu realizovaný v rámci Medzinárodnej Factoringovej Asociácie FCI, ktorý odstraňuje riziko nezaplatenia dodávky zo strany zahraničného odberateľa pod podmienkou získania krytia kreditného rizika od zahraničnej členskej banky FCI v r. krajinu kupujúceho.

Banka v krajine dlžníka (import faktor) kryje kreditné riziko pre importéra. Promsvyazbank financuje vývozcu proti postúpeniu peňažnej pohľadávky až do výšky 90% fakturovanej sumy. Dodávateľ tak dostáva celý rad služieb, medzi ktoré patrí: financovanie a zníženie hotovostných medzier, ako aj poistenie proti nezaplateniu zo strany zahraničného kupujúceho.

V prípade neplatenia zo strany dlžníka dovozný faktor zaplatí 100 % dodávateľského dlhu bez zliav a odpočítateľných položiek, čím sa ruší potreba vývozcu uzavrieť transakčný pas v súlade s menovou legislatívou.

Keď vývozca požiada o faktoringové služby pre bezregresný faktoring, Promsvyazbank pošle žiadosť dovoznému faktoru so sídlom v krajine kupujúceho, aby získal krytie úverového rizika, a teda zaručil návratnosť devízových príjmov. V prípade kladného rozhodnutia dovozného faktora:

• banka vykonáva zjednodušenú analýzu finančnej, ekonomickej a výrobnej činnosti dodávateľa a kupujúceho;
• medzi exportérom a Promsvyazbank sa uzatvorí všeobecná dohoda o všeobecných podmienkach faktoringových služieb pre exportné dodávky, pričom dlžníkovi sa zašle informačný list.

Schéma interakcie účastníkov transakcie

Dodanie tovaru za podmienok odloženej platby do 180 kalendárnych dní. Platba odmeny za faktoring zo strany vývozcu. Financovanie exportéra vo výške až 100% sumy dodávky. Platba dovozcom dodaného tovaru na faktoringový účet exportného faktora. V prípade nesplnenia povinnosti zaplatiť za dodávku zo strany dovozcu (bod 4), dovozný faktor splní túto povinnosť do 90 dní.

Kontaktovaním Promsvyazbank získate množstvo výhod:

• financovanie až do 100 % sumy dodaného tovaru, avšak v medziach záruky poskytovanej dovozným faktorom;
• zníženie hotovostných medzier;
• poistenie rizika nezaplatenia zahraničného kupujúceho;
• 100% záruka vrátenia devízových príjmov;
• informačná a analytická podpora pre exportéra (získavanie informácií o bonite zahraničného kupujúceho, sledovanie finančnej situácie dlžníkov a pod.);
• schopnosť splácať svoje záväzky včas;
• financovanie bez zabezpečenia;
• limit je stanovený pre dlžníka bez navýšenia úverového portfólia dodávateľa;
• zjednodušená analýza dodávateľa a kupujúceho.