Банковские правоотношения, их структура, особенности и виды. Банковские правоотношения: понятие, виды, участники

10.08.2021 | Для бизнеса

Страница 6 из 22

Банковские правоотношения

Смысл всякого правоотношения, т. е. общественного отношения, урегулированного нормами права, в том, что юридические и физические лица в процессе своей практической деятельности сопоставляют и оценивают свое фактическое поведение с тем, что закреплено по этому поводу в нормативном акте. Банковское правоотношение – это правовая форма фактического общественного отношения в сфере банковской деятельности.

Вступая в правоотношения, его участники наделяются конкретными юридическими обязанностями и субъективными правами.

Банковские правоотношения – это урегулированные нормами банковского законодательства общественные отношения, возникающие в процессе осуществления Банком России и кредитными организациями банковской деятельности.

Как видно из предложенного определения, субъектами банковского правоотношения являются Банк России, коммерческие банки и небанковские кредитные организации, т.е. кредитно-финансовые институты, образующие банковскую систему РФ. Таким образом, одной сторон в банковском правоотношении всегда выступает кредитная организация или Банк России (его учреждение). Вместе с тем, клиенты и вкладчики банков, т. е. физические и юридические лица, которым кредитные организации оказывают банковские услуги, также не могут быть исключены из числа субъектов банковского правоотношения, как это предлагают некоторые исследователи.1

Действие норм банковского права распространяется на всех участников банковской деятельности. Практически ситуация выглядит следующим образом: отношение между банком и клиентом регулируется в настоящее время Гражданским кодексом РФ и рядом обычных законов, т. е. источниками гражданского права, что определяет его диспозитивный характер. Вместе с тем, то же отношение регулируется нормативными актами Банка России, что делает его императивным по сути, то есть банковское правоотношение является одновременно и горизонтальным (частноправовым), и вертикальным (публично-правовым). Степень свободы участников банковского правоотношения ограничена тем самым строгими рамками, например, “валютным коридором”, минимальным размером уставного капитала и т. д. В связи с этим специфика банковских правоотношений проявляется в том, что основанием их возникновения может быть как гражданско-правовой договор, так и нормативно-правовой акт. Автономия воли участников банковского правоотношения ограничена со стороны Центрального банка РФ.

Следовательно, субъектами банковского правоотношения могут быть Банк России, кредитные организации, акционеры, клиенты и вкладчики банков.

Одной из отличительных черт банковского правоотношения является специфичность его объекта , который хотя и имеет общие черты с объектами гражданских и финансовых правоотношений, но не совпадает с ними. Банковские правоотношения возникают преимущественно по поводу денежных средств, однако могут возникать также по поводу ценных бумаг и валютных ценностей. Понятие “валютные ценности” закреплено в ст. 4 закона РФ от 09.10.92 “О валютном регулировании и валютном контроле” и включает в себя понятия “драгоценные металлы” и “драгоценные камни”. Объектом банковского правоотношения может быть также информация, составляющая банковскую тайну.

Следовательно, к объектам , по поводу которых возникают банковские правоотношения , относятся вещи, включая деньги, ценные бумаги и валютные ценности, а также информация, подпадающая под действие режима банковской тайны.

Таким образом, банковские правоотношения имеют специфический, присущий только им объект, который по объему уже, чем объект гражданского правоотношения, включающий, помимо перечисленного, движимые и недвижимые вещи, но шире, чем объект финансового правоотношения, который включает в себя только денежные средства.

Организующей, предметной средой, в которой действуют субъекты банковского правоотношения, является банковская деятельность . Понятие “банковская деятельность” очерчивает круг субъективных прав и юридических обязанностей субъектов банковского правоотношения, возникающих в процессе оказания банковских услуг. Как это ни парадоксально, данное понятие - одно из базовых в теории банковского права, до сих пор не получило адекватного закрепления на законодательном уровне.

Правовое понятие “банковская деятельность” является межотраслевым, то есть применяется в целом ряде правовых отраслей и употребляется в большинстве банковских законов. Задача выяснения объема понятия “банковская деятельность” имеет существенное практическое значение. Например, в случаях определения расходов кредитной организации, которые в соответствии с нормами налогового права относятся на себестоимость. В соответствующем нормативном акте, относящемся к налоговому праву, сказано, что на себестоимость относятся те расходы кредитной организации, которые связаны с банковской деятельностью. Поэтому в законодательстве нужно четко определить понятие банковской деятельности.

В свете очерченной проблемы выделяются два основных вопроса: все ли кредитные организации, в том числе и небанковские, осуществляют банковскую деятельность; и насколько корректно определять банковскую деятельность через банковские операции?

Очевидно, что банковская деятельность является разновидностью предпринимательской деятельности, то есть осуществляется своей волей в своем интересе для извлечения коммерческой прибыли соответствующими субъектами самостоятельно.

Известен, и по-своему интересен, подход определения банковской деятельности через экономические функции ее объектов, то есть денег. Признается, что максимально эффективная реализация функций денег в виде банковских услуг и есть предмет деятельности кредитных организаций.

Самое общее представление о сути банковской деятельности можно составить, анализируя первоначальную редакцию Закона о банках от 2 декабря 1990 года, где в статье первой было сказано, что коммерческий банк - юридическое лицо, которому предоставлено право “привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции”.

Таким образом, осуществление банковской деятельности исчерпывается проведением всего лишь трех типов банковских операций – приема вкладов, выдачи кредитов, ведения счетов. Чем же занимаются тогда небанковские кредитные организации, также являющиеся элементами банковской системы? Ответ предполагает тесную увязку понятий “банковская деятельность” и “банковская операция”. Однако сложность ситуации усугубляется тем, что и понятие “банковская операция” не определяется законодательством.

Федеральный закон “О банках и банковской деятельности” в статье 5 только перечисляет банковские операции и сделки, не разъясняя их существа и различий. Действительно, кредитные организации обязаны получить у Банка России лицензию на проведение банковских операций и сделок, но если закон ограничивается лишь простым их перечислением, то достаточно изменить наименование операции и она выпадет из-под действия норм закона. Проблема встает еще острее, если вспомнить, что через понятие “банковская операция” в статье 1 Закона о банках определяется само понятие “банк”.

Возвращаясь к составу банковского правоотношения, представляется верным с теоретической и практической точек зрения выделение в структуре банковской деятельности двух ее составляющих: основной и вспомогательной. В законе нужно закрепить эти понятия, с тем, чтобы были четкие критерии для определения финансовых результатов деятельности банка и правильного налогообложения.

К основной банковской деятельности необходимо отнести банковские операции и сделки, систематически осуществляемые кредитной организацией на основании лицензии Банка России. Следовательно, по нашему мнению, деятельность Банка России по лицензированию, надзору и контролю за соблюдением необходимых экономических нормативов также должна быть отнесена к основному виду банковской деятельности. Вспомогательная банковская деятельность создает благоприятные условия для проведения банковских операций или обусловлена ими. Так, к вспомогательной банковской деятельности может быть отнесена деятельность по созданию и реструктуризации кредитной организации, маркетинговая, информационная, охранная деятельность, операции по реализации заложенного имущества и т. д.

Обобщая все вышеизложенное, можно в общих чертах сформулировать, что в себя включает понятие “банковская деятельность” :

- это разновидность предпринимательской деятельности, осуществляемая банками и иными кредитными организациями на основе лицензии Банка России, состоящая в оказании банковских услуг в виде банковских операций и сделок.

Данное определение отражает все существенные стороны банковской деятельности: ее субъектный состав, правовую сущность, цели, структуру.

Как видно, определение понятия банковской деятельности приводит в область исследования понятий “банковская операция” и “банковская сделка” . Данные категории являются ядром предмета банковского права, содержанием банковской деятельности и средством оказания банковских услуг.

Известен и оправдан подход к определению банковских операций и сделок через понятие и сущность гражданско-правовой сделки, поскольку банковская деятельность является разновидностью предпринимательской и подчиняется всем нормам, установленным законом для гражданских сделок. В связи с этим существует мнение, что от обычных гражданско-правовых сделок , т. е. действий граждан и юридических лиц, направленных на достижение правового результата, банковскую операцию отличает лишь включение в это понятие ряда фактических действий, связанных с их бухгалтерским оформлением. Однако различие более существенно. Во-первых, следует назвать такие специфические черты банковских операций и сделок, как распространение на них, и только на них, действия банковской тайны, а также специальные источники правового регулирования банковских операций, к которым на сегодняшний день относятся ст. 5 ФЗ “О банках и банковской деятельности” и нормативные акты Банка России. Во-вторых, осуществление банковских операций предполагает обязательное лицензирование этого вида деятельности и подчинение кредитных организаций правилам и нормам, регулирующим порядок их проведения. Помимо этого, как уже отмечалось, для кредитных организаций установлена система обязательных экономических нормативов, статистической и бухгалтерской отчетности, контроль за соблюдением которых в рамках своих конституционных полномочий осуществляет Банк России. Все эти меры направлены на обеспечение стабильности кредитно-финансовой системы государства в целом и банковской системы в частности, т. е. призваны обеспечивать удовлетворение публичных интересов в сфере банковской деятельности. Весь комплекс перечисленных мер административно-правового характера направлен на обеспечение финансовой устойчивости банков, минимизацию рисков при проведении ими банковских операций, а в конечном итоге, защиту интересов клиентов и вкладчиков. Таким образом, представляется, что с юридической точки зрения категория “банковская операция” имеет право на существование только с точки зрения публичных интересов в сфере банковской деятельности. С позиции гражданского права банковская операция не имеет ничего особенного по сравнению с гражданско-правовой сделкой.1 Можно сказать, что банковская операция– это форма осуществления гражданско-правовой сделки в сфере банковской деятельности.

Банковские операции - это юридически значимые действия, совершаемые специализированным субъектом (банком или небанковской кредитной организацией) систематически в пределах предмета, указанного лицензией.

Банковские операции можно классифицировать по различным основаниям. Виды банковских операций определены в ст. 5 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”, в соответствии с которой к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

Причем, необходимо отметить, что только банки, имеющие лицензию ЦБ РФ, вправе совершать все вышеперечисленные операции в совокупности. Небанковские кредитные организации вправе совершать одну либо две из вышеназванных операций в совокупности. Кроме того, все кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации) вправе совершать следующие операции:

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдачу банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация, помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами и др.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

Понятие банковской тайны

Кредитные организации гарантируют тайну сведений о счетах и вкладах, операциях по счетам и вкладам, сведений о своих клиентах (п.1 ст.857 ГК РФ) и корреспондентах, а также иной информации, устанавливаемой кредитной организацией, если это не противоречит Федеральному закону (ст.26 Закона о банках).

Таким образом, объектом охраны являются сведения о личности клиента, о его операциях и состоянии счета. Перечень операций по счету, на которые распространяется действие банковской тайны, определяется в соответствии со ст. 848 ГК РФ. Тайна распространяется и на движение вкладов (размер, время и сумма поступления или изъятия, от кого и по каким основаниям поступают суммы и пр.). Сведения, составляющие банковскую тайну, должны быть получены кредитной организацией в процессе осуществления ею банковских операций и других сделок, предусмотренных ст.5 Закона о банках.

Банковская тайна – это защищаемые кредитной организацией сведения об операциях, счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов, по которым их можно идентифицировать, устанавливаемые кредитной организацией на основании федеральных законов в интересах клиентов.

Каких-либо пределов для распространения правового режима банковской тайны на иные сведения (ст.26 Закона о банках) федеральное законодательство не содержит. Однако учитывая, что банковская тайна представляет собой особую разновидность коммерческой тайны, в этом случае следует руководствоваться Постановлением Совета Министров РФ от 5 декабря 1991 г. № 35 “О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну”. Требования указанного нормативного акта следует также учитывать при определении объема информации, включаемой в понятие “сведения о клиентах и корреспондентах”. Сюда могут относиться любые данные о правовом, социальном, семейном и т.п. положении клиента, кроме тех, которые перечислены в названном Постановлении. Например, информация о наличии у клиента несовершеннолетнего ребенка, на содержание которого он регулярно переводит деньги, должна быть включена в понятие банковской тайны.

Перечень лиц, обязанных сохранять банковскую тайну, включает в себя всех служащих перечисленных организаций независимо от их должности и от того, входит ли работа с охраняемыми сведениями в круг их непосредственных служебных обязанностей. Если о банковских операциях узнает частное лицо (изразговоров, писем и т.п.), то оно не обязано соблюдать тайну.

Пределы раскрытия банковской тайны (порядок и условия предоставления указанной информации кредитными организациями, Банком России и аудиторскими организациями третьим лицам без согласия клиентов) определяется действующим законодательством.

В соответствии со ст.26 Закона о банках справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются им самим (а также их представителям), судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате РФ; органам налогового контроля, таможенным органам РФ - в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а также, с согласия прокурора, - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим (а также их представителям), судам, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам - по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - иностранным консульским учреждениям.

Следственные органы могут получать сведения, составляющие банковскую тайну, при наличии возбужденного уголовного дела.

В числе органов и должностных лиц, которым должны быть предоставлены сведения, составляющие банковскую тайну, отсутствуют судебные приставы-исполнители. В соответствии с п. 3 ст. 46 Закона об исполнительном производстве они вправе получать интересующие их сведения через налоговые органы.

В Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, принятой в Страсбурге 08.11.90г., предусматривается, что каждая сторона принимает законодательные и другие необходимые меры, дающие их судам или другим компетентным органам право затребовать или накладывать арест на банковские, финансовые или коммерческие документы в целях выполнения положений Конвенции, и что сторона не может отказаться выполнять изложенные в документе требования под предлогом банковской тайны. Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность безобразования юридического лица, и физических лиц предоставляется кредитными организациями в уполномоченный орган (Комитет по финансовому мониторингу РФ), осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем”. К контролируемым операциям относят:

операцию с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей, а по своему характеру данная операция относится к одному из видов операций, предусмотренных ниже.

1. Операции с денежными средствами в наличной форме:

Снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, когда это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;

Покупка или продажа наличной иностранной валюты;

Приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

Получение физическим лицом денежных средств почеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

Обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

Внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме.

2. Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоста-вление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), в отношении которого (которой) имеются сведения о незаконном производстве наркотических средств. Перечень таких государств (территорий) определяется Правительством Российской Федерации и подлежит опубликованию.

3. Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), в котором (на которой) не предусмотрено раскрытие или представление информации при проведении финансовых операций. Перечень таких государств (территорий) определяется Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации на основе перечней, утвержденных международными организациями, занимающимися противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и подлежит опубликованию.

4. Операции по банковским счетам (вкладам):

Размещение денежных средств во вклад (на депозите) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит)напредъявителя;

Открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;

Перевод денежных средств за границу на счет (во вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (с вклада), открытого на анонимного владельца;

Зачисление на свой счет или списание со своего счета денежных средств юридическим лицом, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо юридическим лицом, операции по счетам которого не производились с момента их открытия.

5. Иные сделки с движимым имуществом:

Помещение ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней или иных ценностей в ломбард;

Выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни и иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;

Получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);

Переводы денежных средств, осуществляемые не кредитными организациями по поручению клиента.

За разглашение банковской тайны Центральный банк РФ, кредитные, аудиторские организации могут быть привлечены к ответственности в форме возмещения убытков. Их должностные лица и иные работники несут уголовную ответственность (ст. 183 УК РФ). Кроме того, клиент вправе потребовать возмещения морального вреда в порядке, предусмотренном ст. 151 и 152 ГК РФ.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

Заключение

ИСПОЛЬЗОВАННАЯ ЛИТЕРАТУРА

ВВЕДЕНИЕ

Ценностью банковского права являются его ориентационные возможности. С учетом сказанного, полагаем, что при надлежащей организации банковского правотворчества и реализации (прежде всего применения) банковского права оно может обеспечивать следующие состояния банковской системы и банковского дела.

Банковские правоотношения -- это урегулированные частными и публичными нормами права общественные отношения, складывающие в процессе деятельности банков и иных кредитных организаций, реализующих свой специфический правовой статус и использующих деньги и иные финансовые средства как средства обращения, сбережения и как товар.

Именно об этом и пойдет речь в этой контрольной работе.

1. Конституционные основы банковского права

субъект структура банковский правоотношение

Конституционные основы банковского права образуют те нормы Конституции Российской Федерации, которые в той или иной степени соотносятся с банковской деятельностью либо устанавливают ограничения этой деятельности.

С позиций регулятивного воздействия в конституционных основах банковского права следует точно так же, как это предлагается в литературе по теории права, выделять конституционные принципы-законоположения, содержащие в себе только некоторую общую идею, принцип.

Кроме конституционных принципов-законоположений, принято выделять принципы-нормы, т.е. такие конституционные нормы, которые не нуждаются в принятии отраслевых законов, а обладают четко выраженным регулятивным потенциалом. В сфере банковского права к числу названных принципов следует отнести те нормы, которые регламентируют порядок назначения руководства Банка России, его отчетности. Так, в соответствии со ст. 103 Конституции РФ назначение на должность и освобождение от должности Председателя Центрального банка РФ отнесено к компетенции Государственной Думы РФ, которая рассматривает этот вопрос по инициативе Президента РФ. На рынке финансовых услуг единственным эмитентом денег является Центральный банк Российской Федерации (ст. 75 Конституции РФ). Никаких дополнительных нормативных актов для реализации этого положения не требуется, а то, что аналогичная норма содержится и в Законе о Центральном банке, означает простое повторение уже существующего предписания.

Значение конституционных основ банковского права состоит в следующем. Во-первых, они программируют банковскую деятельность, распространяя на нее правовой режим предпринимательства и устанавливая свободу передвижения капитала и финансовых услуг (ст. 8 Конституции РФ).

Государство на уровне Конституции создает гарантии сферы реализации банковских услуг, устанавливая при этом некоторые правила и принципы. Среди принципов можно рассматривать указанные в ст. 8 Конституции РФ свобода экономической деятельности, конкуренцию, равную защиту всех форм собственности и др.

Во-вторых, конституционные основы устанавливают тот минимум гарантий прав и интересов участников банковских правоотношений, который не может быть ограничен специальными банковскими нормами. К числу таких прав и свобод нужно отнести право на собственность, право на информацию, право на защиту и т.п.

На первый взгляд может показаться, что указанные права и свободы соотносятся только со статусом гражданина в Российской Федерации и не могут распространяться на юридических лиц. В действительности это не так, и подтверждением тому может служить постановление Конституционного Суда РФ от 17 декабря 1996 г. по делу о проверке конституционности пп. 2 и 3 ч. первой ст. 11 Закона Российской Федерации от 24 июня 1993 года «О федеральных органах налоговой полиции». Это постановление имеет существенное значение для решения большого числа проблем, и не только проблем банковского права.

В данном же случае необходимо отметить, что Конституционный Суд Российской Федерации установил, что конституционные права человека и гражданина распространяются на юридических лиц в той степени, в какой эти права могут быть к ним применимы. Такой вывод представляется вполне обоснованным, и доказать его можно по принципу от обратного. Если допустить, что на юридических лиц не распространяется действие Конституции РФ (а, кстати, она даже не упоминает термина «юридическое лицо»), то необходимо будет признать, что в правовом поле нашего государства существуют некоторые участки или сегменты, которые не подпадают под конституционное воздействие. Это, в свою очередь, будет противоречить указанию Конституции РФ о том, что она действует на всей территории РФ и является актом высшей юридической силы (ст. 4).

Следовательно, конституционные гарантии прав и законных интересов должны распространяться и на банки как юридические лица, и на их клиентов независимо от организационно-правовой формы последних.

В-третьих, конституционные нормы создают основу для единообразного банковского правового регулирования. Это выражается в том, что в соответствии со ст. 71 Конституции РФ установление правовых основ единого рынка, финансовое, валютное, кредитное регулирование, денежная эмиссия отнесены к компетенции Российской Федерации. Поэтому любые акты субъектов Российской Федерации, принимаемые по этим вопросам, следует считать незаконными.

2. Характеристика и структура источников банковского права

Определение понятия источников банковского права предполагает первоначальное уяснение самого понятия источника права в принципе, затем установление совокупности источников права, соотносимых с банковской деятельностью, что, как мы покажем далее, не является достаточно простым, наконец, описание хотя бы в общих чертах их содержания и построение на этой основе некоторой схемы источников банковского права. Анализ источников должен дать юристу методику их поиска, согласования и на этой основе применения к тем правоотношениям, которые нуждаются по той или иной причине в соответствующей квалификации.

При определении понятия источника банковского права, очевидно, следует исходить из общеизвестных и принятых в правовой науке и практике подходов.

Ранее такое понимание источников права, которое можно считать широким толкованием, высказывалось в обшей литературе и встречало некоторые возражения. Тем не менее, если принимать во внимание регулятивное воздействие источников, т.е. их способность определять конкретное правовое поведение банков и их клиентов, необходимо использовать это широкое, хотя, может быть, и нетрадиционное для юристов, понимание источников права, включая в них все существующие регуляторы, имеющие внешнюю форму выражения.

Нормативным подтверждением необходимости использования такого понимания источников банковского права можно считать встречающиеся во многих законодательных актах отсылки к «банковским правилам», «банковским обычаям» и «банковской практике».

В соответствии с рассматриваемым подходом в числе источников банковского права, кроме традиционных нормативных актов, следует назвать и банковское правовое мышление, о котором уже шла речь выше. Оно основывается на экономико-финансовых потребностях банковской деятельности, и формирует оценку эффективности и объективности правовых норм и в значительной степени корректирует общие деловые обычаи страны. В данной работе не представляется возможным подробно рассмотреть этот источник, но необходимо помнить, что практика применения или неприменения тех или иных правовых норм в основном зависит от правового мышления.

Общими признаками банковского правового регулирования являются:

а) многоуровневый характер регулирования, 80% которого приходится на подзаконные нормативные акты;

б) противоречивость многих нормативно-правовых актов;

в) наличие нормативных актов, принятых в дорыночные времена;

г) динамика правового регулирования;

д) отсутствие официальных источников или официальной публикации многих ранее изданных источников.

3. Регулятивные возможности банковского права

Известно, что любое общество, в том числе и российское, переживает различные этапы оценки возможностей права -- от полного пренебрежения до полной переоценки, преувеличения. Обе эти тенденции опасны, хотя и вызывают различные последствия.

В связи с этим следовало бы обсудить вопрос о реальных возможностях банковского права -- насколько оно может оптимизировать свою банковскую деятельность или идти наперекор тактическим финансовым потребностям, а равно интересам одной из участвующих групп.

Позитивные возможности банковского права, в принципе, ограниченны. Далеко не каждая правовая норма, существующая на бумаге, может действовать реально. Собственно, возможности -- это ведь потенциал решения тех или иных задач, поэтому именно реальные возможности определяют, насколько в данных условиях может быть решена более или менее общая задача. В принципе, позитивные возможности банковского права ограничиваются экономическими условиями осуществления банковской и иной предпринимательской деятельности, в силу которых введение некоторых требований и правил оказывается малоэффективным или неэффективным.

Реальные позитивные возможности банковского права определяют также качественные и количественные требования к формулировке решаемой задачи, с тем чтобы ее решение было достижимым в определенное время и при определенной затрате сил и средств. При этом нужно принимать во внимание и такие затраты, как снижение прибыльности и скорости оборота денег, утрата доверия участников банковской деятельности к банкам и др.

Стабильность их организационно-управленческих и нормативных основ и предсказуемость банковского поведения;

Надежность банковских операций и ликвидность коммерческих банков и их ресурсов;

Доступность банковского обслуживания;

Баланс интересов общества, банковской системы, банка, клиентов, третьих лиц;

Прозрачность и подконтрольность банковской деятельности.

Можно предположить также, что банковское право способно также позитивно влиять на рационализацию банковских услуг.

4. Банковские правоотношения и х виды

Вряд ли целесообразно, да и возможно в принципе дать исчерпывающую дефиницию банковским правоотношениям. Но если, все же, следуя традициям российского (советского) правоведения, постараться это сделать, то определение будет выглядеть следующим образом. Банковские правоотношения -- это урегулированные частными и публичными нормами права общественные отношения, складывающие в процессе деятельности банков и иных кредитных организаций, реализующих свой специфический правовой статус и использующих деньги и иные финансовые средства как средства обращения, сбережения и как товар.

Виды банковских правоотношений могут быть выделены в зависимости от субъектного состава:

а) между банками и клиентами;

б) между двумя коммерческими банками по поводу осуществления банковских операций;

в) между ЦБ и банками;

г) между банками по поводу создания союзов, ассоциаций, клиринговых палат и прочих производных образований -- членские правоотношения;

д) между ЦБ и правительством -- отношения взаимного представительства;

е) между ЦБ и высшими органами представительной власти -- назначение и отчет.

Кроме того, банковские правоотношения могут быть классифицированы в зависимости от характера банковских операций, т.е. выделяются правоотношения, опосредующие:

а) пассивные банковские операции, в которых банк выступает должником, -- институт банковского вклада, банковского счета, выпуск ценных бумаг;

б) активные банковские операции, в которых банк участвует как кредитор, -- кредитные договоры и договоры об уступке денежного требования;

в) посреднические банковские операции -- расчетные правоотношения;

г) вспомогательные банковские операции -- правоотношения по поводу оказания информационных и иных услуг.

В зависимости от содержания правоотношения могут быть классифицированы следующим образом:

а) имущественные; связанные с денежными средствами как видом имущества;

б) неимущественные, связанные с обеспечением режима банковской тайны, использованием тех или иных наименований, зашитой деловой репутации банка, присвоением рейтинга и др.;

в) организационные, связанные с построением внутренней организационной структуры самого банка и банковской системы в целом.

Основаниями возникновения банковских правоотношений могут выступать следующие:

а) норма закона, например при реализации кредитно-денежной политики государства или формировании обязательных резервов;

6) административный акт, например выдача лицензии или ее отзыв;

в) договор или односторонняя сделка;

г) причинение вреда (является спорным и нуждается в дополнительном обосновании).

5. Субъекты и структура банковских правоотношений

Субъектный состав банковских правоотношений определяется всем изложенным и предполагает выделение нескольких уровней:

а) клиенты или, как принято говорить, клиентура банков -- граждане, юридические лица, их обособленные подразделения, иные организации;

б) кредитные организации и прежде всего банки;

в) банк, как орган государственной исполнительной власти и центр банковской системы;

г) производные банковские образования -- банковские союзы, ассоциации, лиги, группы, концерны, клиринговые палаты,

д) органы власти, осуществляющие функции государственного регулирования банковской деятельности и взаимодействия с банковской системой.

Между названными субъектами устанавливаются различные по своему содержанию правоотношения или правовые связи. При этом нужно иметь в виду, что именно правовая связь является конструктивной чертой правоотношения.

Анализируя правовые связи между участниками банковских правоотношений нужно постоянно иметь в виду, что они базируются на правовых связях или правоотношениях между клиентами. В этом выражается целевое предназначение банковских правоотношений, которые возникают и существуют только при условии наличия клиентуры банков, чьи интересы должны учитываться и защищаться в первую очередь. Но, разумеется, эти правовые связи находятся за пределами банковского права.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Большинство норм банковского права требует серьезного осмысления, поскольку они используют далекие от юриста термины банковского дела. Многие проблемы правового регулирования банковской деятельности до сих пор не решены и даже не обсуждаются в юридической литературе. Кроме того, изучение банковского права предполагает хорошее знание основных теоретических положений и норм гражданского и хозяйственного (предпринимательского) права.

За рамками моей работы остались такие сложные и интересные темы, как банковский аудит, налогообложение доходов от банковской деятельности, работа банков с ценными бумагами и др., но все же общую информацию о «банковском праве» реально почерпнуть из представленной работы.

ИСПОЛЬЗОВАННАЯ ЛИТЕРАТУРА

1. Конституция РФ.

2. Гражданский кодекс РФ.

3. Федеральный закон «О Центральном банке (Банке России)».

4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».

5. Федеральный закон «О валютном регулировании в Российской Федерации».

6. Алексеева Д.Г., Хоменко Е.Г. Банковское право: Вопросы и ответы. - М.: Юриспруденция, 2005. с.208.

7. Братко А.Г. Банковское право. Теория и практика. Учебное пособие. - М.: Приор, 2004

8. Грачева Е.Ю. Финансовое право: Схемы, комментарии / Учебное пособие. - М.: Новый Юрист, 2005, с. 104.

9. Лаврушин О.И. Банковское дело. Издательство Финансы и статистика 2003г. с. 672.

10. Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций.-М.:Юристъ, 1999.- с. 424.

11. Щуплецова Ю.И. Банковское право. Пермь, 2005

Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

Теоретические аспекты российского банковского права: сущность, принципы, структура, источники. Специфика банковских правоотношений. Анализ инструментов управления банковской системой. Основная характеристика современного банковского законодательства РФ.

курсовая работа , добавлен 10.10.2010

Понятие, признаки и структура правоотношения. Субъекты и объекты правоотношений. Процессуальные, материальные, конституционные, гражданско-правовые, семейные, уголовные, уголовно-исполнительные правоотношения. Субъективные права и юридические обязанности.

курсовая работа , добавлен 23.10.2016

Банк и кредитные организации, учредители (участники) кредитной организации как типичные субъекты банковского права. Значение различий в правовом статусе субъектов. Организационные и финансовые гарантии защиты вкладчиков и других банковских клиентов.

реферат , добавлен 11.12.2009

Субъекты предпринимательского правоотношения как конкретные участники, стороны правоотношения, наделенные обязанностями и правами в сфере хозяйствования. Характеристика и виды субъектов предпринимательского права. Виды акционерных обществ, их различия.

реферат , добавлен 01.08.2010

Понятие договора банковского счета как юридического факта и обязательственного правоотношения, условия его заключения и расторжения. Порядок списания денежных средств с банковского счета. Права и обязанности, ответственность сторон по данному договору.

курсовая работа , добавлен 17.01.2015

Классификация финансово-правовых норм. Финансовые правоотношения. Юридические факты в финансовом праве. Классификация финансовых правоотношений. Субъекты финансового права. Защита прав субъектов финансовых правоотношений. Норма финансового права.

реферат , добавлен 02.06.2008

Понятие и структура финансово-правовых норм, их виды. Финансовые правоотношения: понятие, особенности и классификация. Содержание финансового правоотношения как способа реализации финансового права. Защита прав субъектов финансовых правоотношений.

курсовая работа , добавлен 20.12.2011

Правовая природа договора банковского счета, его субъекты, особенности заключения. Существующие виды классификации банковских счетов. Сравнительный анализ договоров банковского вклада и банковского счета. Порядок расторжения банковского договора.

контрольная работа , добавлен 17.01.2010

Понятие и юридическая природа договора банковского счета. Заключение и расторжение, содержание и исполнение договора банковского счета. Права и обязанности сторон договора, списание денежных средств с банковского счета. Виды договоров банковского счета.

курсовая работа , добавлен 11.11.2010

Понятие и особенности финансовых правоотношений. Виды финансовых правоотношений: бюджетные, налоговые правоотношения, отношения по страхованию, валютные правоотношения, правоотношения в области банковской деятельности. Нормы финансового права.

В теории права под правоотношением понимается урегулированное нормами конкретной отрасли права общественное отношение, участники которого обладают определенными правами и обязанностями. Посредством норм права фактическое отношение между двумя и более субъектами приобретает характер юридической связи, облекается в правовую форму. Правоотношение есть сознательно-волевое отношение; оно возникает на основе норм права и представляет собой корреспонденцию субъективных прав и обязанностей его участников.

Банковское правоотношение есть урегулированное нормами банковского права общественное отношение, складывающееся по поводу осуществления банковской деятельности. Более развернутое определение было сформулировано О. М. Олейник: банковские правоотношения – это урегулированные частными и публичными нормами права общественные отношения, складывающиеся в процессе деятельности банков и иных кредитных организаций, реализующих свой специфический правовой статус и использующих деньги и иные финансовые инструменты как средства обращения, сбережения и как товар .

По мнению А. А. Тедеева, банковские правоотношения – это охраняемые государством общественные отношения, возникающие в сфере банковской деятельности в процессе функционирования банковской системы, которые представляют собой социально значимую связь субъектов посредством прав и обязанностей, предусмотренных нормами банковского права. При этом названный автор справедливо отмечает, что "банковское правоотношение – денежное по своей экономической сущности отношение, заключающееся в перераспределении денежных средств между отраслями экономики и регионами страны, в эффективном обеспечении расчетов" .

Представители кафедры предпринимательского права Уральской государственной юридической академии под банковскими правоотношениями понимают индивидуализированные правовые связи в виде соответствующих субъективных прав и юридических обязанностей, возникающие между их участниками по поводу или в процессе осуществления банковской деятельности .

Можно выделить две характерные особенности банковских правоотношений, отличающие их от правоотношений иных отраслей права. Первой особенностью банковского правоотношения является его специальный субъектный состав: одной из сторон в таком правоотношении всегда является кредитная организация либо Банк России. Второй особенностью выступает его связь, прямая либо косвенная, с банковской деятельностью. Прямой связь будет тогда, когда банковское правоотношение складывается в процессе осуществления банковской деятельности как вида предпринимательской деятельности. В этом случае банковское правоотношение носит имущественный характер и связано с денежными средствами как видом имущества. Неимущественный характер такое правоотношение имеет, если его объектом будет, к примеру, деловая репутация кредитной организации, банковская тайна как специфический вид информации и т.п. Косвенная связь с банковской деятельностью находит свое проявление в отношениях организационных, которые выступают необходимой предпосылкой для осуществления банковских операций и сделок. Это отношения по созданию кредитной организации, построению банковской системы, осуществлению банковского надзора и т.п.

На указанном разделении можно построить первую классификацию банковских правоотношений, исходя из их функциональной направленности.

1. Имущественные – связаны с денежными средствами в рублях и иностранной валюте, ценными бумагами, драгоценными металлами, драгоценными камнями и прочими финансовыми активами.
2. Неимущественные:
- – организационные – складываются в процессе государственной регистрации кредитной организации, лицензирования банковской деятельности, построения и обеспечения надлежащего функционирования банковской системы и не связаны с осуществлением банковских операций и сделок;
- – функциональные – складываются в процессе осуществления банковских операций и сделок, но их объектом являются нс финансовые инструменты, а неимущественные блага: деловая репутация, обязанность хранить банковскую тайну и пр.

В зависимости от субъектного состава банковские правоотношения можно разделить на внутрисистемные и внешненаправленные.

1. Внутрисистемные правоотношения складываются между субъектами банковской системы – Банком России, АСВ, Банком Развития, кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, а также филиалами и представительствами иностранных банков. Они могут быть:
- – вертикальными – отношения между ЦБ РФ и АСВ, с одной стороны, и иными субъектами, с другой, которые связаны с исполнением публично-правовых функций;
- – горизонтальными – отношения между всеми указанными субъектами, складывающиеся в процессе осуществления банковских операций (например, корреспондентские отношения между двумя кредитными организациями, отношения по предоставлению межбанковских кредитов, проведению расчетов и т.п.)
2. Внешненаправленные – отношения между Банком России и высшими органами государственной власти (Президент РФ, Государственная Дума, Правительство РФ), между Банком России и международными финансовыми организациями, а также между кредитными организациями, с одной стороны, и их клиентами и бюро кредитных историй – с другой.

В юридической литературе предложена еще одна классификация банковских правоотношений – в зависимости от того, реализуется в таких правоотношениях статус кредитной организации или ее функции . По названному критерию выделяются следующие правоотношения:

1. Статусное банковское правоотношение – правоотношение между кредитной организацией и Банком России, возникающее с момента ее регистрации и прекращающееся исключением последней из Книги государственной регистрации кредитных организаций. В этих промежутках происходят изменения указанного правоотношения, связанные с получением банковских лицензий, внесением изменений в учредительные документы, согласованием с ЦБ РФ кандидатур для назначения на должности руководителя и главного бухгалтера кредитной организации, ее реорганизацией и т.п.
2. Операционное банковское правоотношение – правоотношение между ЦБ РФ и кредитной организацией по поводу соблюдения кредитной организацией установленного порядка проведения банковских операций и сделок.

Олейник, О. М. Основы банковского права. С. 39.
Тедеев, А. А. Банковское право: учебник / А. А. Тедеев. М.: Эксмо, 2005.
Банковское право: учебник / В. С. Белых [и др.]; под ред. В. С. Белых. М.: Проспект, 2011. С. 36.
Братко, А. Г. Банковское право России. С. 143, 144.

Отношения, возникающие в процессе осуществления кредитными организациями банковской деятельности, в которых субъекты связаны между собой взаимными правами и обязанностями.

Обязательным признаком банковского правоотношения является наличие специального субъекта:

банковской кредитной организации (коммерческого банка);
небанковской кредитной организации;
Банка России , который является одновременно и субъектом регулирования, поскольку издает нормативные акты , обязательные для исполнения, и объектом регулирования, поскольку тоже должен подчиняться указанным актам.

Основания возникновения банковского правоотношения:

нормы закона ;
административный акт;
договор или односторонняя сделка;
причинение вреда.

Банковские правоотношения обладают следующими специфическими признаками :

1) наличие специального субъекта в виде банка или иной кредитной организации;

2) наличие специального объекта;

3) опосредованность через банковские правоотношения денежно-кредитной политики государства , что означает отсутствие свободы воли сторон в определении форм правоотношений и правил их реализации, прямое или косвенное участие государства в этих правоотношениях.

Виды банковских правоотношений :

1) в зависимости от субъектного состава это могут быть правоотношения между:

банком и клиентом;
двумя и более коммерческими банками;
ЦБ РФ и коммерческими банками;
ЦБ РФ и правительством и иными органами власти ;
банками по поводу создания союзов, ассоциаций и т. п.;
кредитной организацией и еевнутренними структурными подразделениями, а также с обособленными структурными подразделениями;

2) в зависимости от характера банковских операций определяют:

пассивные правоотношения , в которых банк выступает должником, например банковский вклад или банковский счет ;
активные правоотношения – когда банк выступает в качестве кредитора, например кредитный договор ;
посреднические правоотношения – когда банк принимает участие в качестве посредника в безналичных расчетах между различными экономическими агентами – физическими и юридическими лицами , фирмами, государством, другими банками;

3) в соответствии с основными функциями, присущими любому банку, можно выделить банковские правоотношения:

аккумулирование средств, т. е. пассивные правоотношения;
предоставление кредитов , т. е. активные правоотношения;
содействие платежному обороту – посреднические;

имущественные правоотношения, связанные с денежными средствами как с особым видом имущества;
неимущественные правоотношения, связанные с обеспечением банковской тайны , защитой деловой репутации банка, использованием различных наименований и т. д.;
организационные правоотношения, связанные с построением внутренней структуры как самого банка, так и банковской системы в целом.

банковский право законодательство

В процессе осуществления банковской деятельности возникают правоотношения, которые не могут быть однозначно отнесены к первичным отраслям права. Они образуют особую группу, присущую исключительно банковскому праву, и составляют специфику его предмета.

Банковские правоотношения - это урегулированные нормами банковского права общественные отношения, возникающие при обязательном участии банка или небанковской кредитно-финансовой организации по поводу финансовых инструментов, участники которого имеют субъективные права и юридические обязанности двойственной природы.

Основаниями возникновения банковских правоотношений могут выступать следующие:

2) норма закона (при реализации денежно-кредитной политики);
3) административный акт (выдача лицензии или ее отзыв);
4) договор.

Структура банковского правоотношения, как и любого другого, включает в себя три элемента:

1. Субъект. В теории права понятия «субъект правоотношения» и «участник правоотношения» практически не различаются. Несмотря на это, банковское законодательство не использует эти два понятия как синонимы. В частности, ч. 1 ст. 6 БК устанавливает, что «субъектами банковских правоотношений являются Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации». В соответствии с ч. 2 ст. 6 БК, «участниками банковских правоотношений могут быть Республика Беларусь, ее административно-территориальные единицы, в том числе в лице государственных органов, а также физические лица, индивидуальные предприниматели и юридические лица». Исходя из содержания указанных частей ст. 6 БК следует, что в ч. 1 перечислены лица, без участия которых правоотношение не может быть признано банковским, а в ч. 2 перечислены лица, которые могут принимать участие в данных правоотношениях (например, в качестве клиента банка), но не вправе осуществлять банковскую деятельность.
2. Объект. Статья 10 БК устанавливает, что объектами банковских правоотношений являются деньги (валюта), ценные бумаги, драгоценные металлы и драгоценные камни и иные ценности. Принимая во внимание специфику банковских правоотношений, представляется, что к объектам необходимо отнести информацию, подпадающую под действие режима банковской тайны.
3. Содержание. Содержание любого правоотношения составляют субъективные права и юридические обязанности сторон. Соответственно содержание банковского правоотношения составляют субъективные права и юридические обязанности его участников. Содержание сильно варьируется в зависимости от конкретного вида правоотношения, но существует черта, характерная для всех банковских правоотношений. В данном виде правоотношений сочетаются права и обязанности, имеющие различную правовую природу. Часть правоотношений возникает в условиях свободного волеизъявления и юридического равенства, и их содержание определяется договором. Другая часть устанавливается императивными нормами банковского законодательства и носит публично-правовой характер.

Исходя из характеристики структурных элементов банковских правоотношений, можно выделить следующие особенности банковских правоотношений:

1. возникают в процессе осуществления банковской деятельности;
2. регулируются банковским законодательством;
3. банковские отношения носят преимущественно смешанный, одновременно публично-правовой и частноправовой характер;
4. к объектам банковских правоотношений относятся деньги (валюта), ценные бумаги, драгоценные металлы и драгоценные камни и иные ценности, а также информация, подпадающая под действие режима банковской тайны;
5. одной из сторон всегда выступает кредитная организация или Национальный банк.

Банковские правоотношения можно классифицировать по различным признакам:

1. В зависимости от субъективного состава:
- - между банками и клиентами;
- - между двумя банками по поводу осуществления банковских операций;
- - между Национальным банком и банками;
- - между банками по поводу создания союзов, ассоциаций;
- - между Национальным банком и правительством - отношения взаимного представительства;
- - между Национальным банком и Президентом Республики Беларусь, а также высшими органами представительной власти - назначение и отчет.
2. В зависимости от характера банковских операций :
- - отношения по поводу пассивных операций. Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. (ч. 3 ст. 15 БК) Примером пассивных операций могут служить институт банковского вклада, банковского счета, выпуск ценных бумаг и др.
- - отношения по поводу активных банковских операций. Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. (ч. 2 ст. 15 БК) Активными являются операции по предоставлению кредитов, факторинговые операции, покупка долговых ценных бумаг других эмитентов и др.
- - отношения по поводу посреднических банковских операций. Под посредническими банковскими операциями понимаются операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. (ч. 4 ст. 15 БК) К посредническим операциям относят расчеты, валютно-обменные операции, банковское хранение.
3. В зависимости от содержания:
- - имущественные, связанные, прежде всего, с денежными средствами как видом имущества;
- - неимущественные, связанные с обеспечением режима банковской тайны, использованием тех или иных наименований, защитой деловой репутации банка, присвоением рейтинга и др.;
- - организационные, связанные с построением внутренней организационной структуры самого банка и банковской системы в целом.