Normy predpísané v článku 177 Trestného zákona Ruskej federácie majú univerzálny charakter, čo znamená, že uspokojujú nielen záujmy veriteľov, ktorí sa tejto činnosti profesionálne venujú, ale aj banky a iné. úverových inštitúcií ale aj iné osoby zapojené do obchodu.

Záväzky vznikajú, ak si dlžník neplní alebo prestane plniť svoje záväzky vyplývajúce zo zmlúv (úverové a iné). Podľa súdnej praxe medzi takéto dlhy patria: pôžičky poskytnuté bankou, dlhy po lehote splatnosti voči dodávateľom tovarov a služieb, z poskytnutých pôžičiek, odmietnutie záväzkov za cenné papiere (akcie, zmenky, dlhopisy, šeky, úspory alebo vkladové certifikáty), atď.). Aby bol corpus delicti rozpoznaný, stačí sa dopustiť zlomyseľného neplatenia dlhov. V tomto prípade musia byť akcie sprevádzané veľkým dlhom. Táto klasifikácia zahŕňa sumy presahujúce 1 500 000 rubľov, čo je uvedené v poznámkach k čl. 169 Trestného zákona Ruskej federácie. Dlžná suma musí byť potvrdená súdnym rozhodnutím a možno ju sčítať, ak je neplatič a veriteľ rovnaký.

V praxi nie je ojedinelé, že sa výška istiny dlhu navýši o penále, úroky za zneužitie cudzích prostriedkov a pokuty. Súdna prax sa v takýchto prípadoch zvyčajne posudzuje na súde všeobecnej jurisdikcie alebo arbitráži. Výšku dlhu je možné potvrdiť nielen súdnym úkonom, ale aj inými listinami, pomerne často je na ne vydaný súdny príkaz.

Vlastnosti puzdier

Trestné činy spadajúce pod článok 177 môžu mať objektívnu a subjektívnu stránku. Cieľ – môže byť vyjadrený vo forme:

1. akcie;
2. nečinnosti.

Trestný čin spáchaný vo forme konania je sprevádzaný takými spôsobmi obchádzania dlhu, ako sú:

• poskytovanie nepravdivých údajov súdnemu exekútorovi o ich príjmoch a dostupnosti majetku, ich zatajovanie;
• neoprávnená zmena miesta bydliska, práce;
• odchod do zahraničia bez ohlásenia miesta pobytu;
• scudzenie majetku a ich prevod na tretie osoby.

Zločiny spáchané vo forme nečinnosti sa vyznačujú:

• nedostavenie sa na výzvy zasielané súdnymi vykonávateľmi;
• nepodnikli žiadne kroky na zlepšenie svojej finančnej situácie a iných.

Ako dokazuje súdna prax, trestné činy spadajúce pod článok 177 Trestného zákona Ruskej federácie patria do kategórie pokračujúcich trestných činov. Po tom, čo súdny akt uznávajúci nároky na splatenie dlhu naberá na sile a existujú dôkazy o vyhýbaní sa jeho realizácii, sa stáva zlomyseľným. Trestný čin trvá až do splatenia dlhu alebo do nezapojenia osoby trestnej zodpovednosti podľa článku 177.

Poradenstvo: spolu s nárastom prípadov nesplácania alebo predčasného splácania úverov, prípady, keď služby najaté bankami na „vyradenie“ dlhov vyzývajú dlžníkov s požiadavkami na splatenie úveru, vyhrážajú sa neplatičom trestnou zodpovednosťou a čl. 177. Dlžníci by si mali uvedomiť, že kým nebude úverová kauza vyriešená na súde a exekútori o nej nezačnú konať a celková výška dlhu voči veriteľovi nedosiahne jeden a pol milióna rubľov, nebudú sa obávať trestnej zodpovednosti a uplatnenie článku 177 na vás.

Pojem „zlomyseľný únik“ bol dešifrovaný v uznesení Pléna ozbrojených síl RSFSR č.46 z 19.3.1969 „Dňa judikatúra v prípadoch trestných činov ustanovených v článku 122 Trestného zákona RSFSR“. Tento článok upravoval zodpovednosť v prípade nevykonania súdnych rozhodnutí v rodinných veciach, najmä neplatenia výživného. Vzhľadom na to, že táto vyhláška stratila platnosť na základe vyhlášky Pléna ozbrojených síl RF zo dňa 06.02.2007 č. 8, moderná súdna prax určuje znaky zlomyseľnosti, ak boli dlžníkovi oficiálne predložené pohľadávky súdnymi exekútormi a boli varované. vydaný o možnom vzniku trestnej zodpovednosti.

Skúsení neplatiči s veľkými dlhmi zasa podnikajú predstaviteľné a nepredstaviteľné kroky, aby sa vyhli takýmto varovaniam. Ich konanie ruší všetky vynútené snahy o vymáhanie pohľadávok.

Zjavnými signálmi, že sa dlžník mieni vyhnúť splácaniu svojich záväzkov, sú skutočnosti predaja a iného scudzenia majetku, absencia pohybov na bežnom účte, zmena bydliska až po odchod z krajiny a ďalšie známky svojvôle smerujúcej pri vyhýbaní sa platbe dlhu.

Problematické otázky súdnej praxe

Z preskúmania súdnej praxe vyplýva, že uplatnenie takéhoto opatrenia, ako je trestná zodpovednosť v prípade úmyselného nesplatenia dlhu (článok 177), nemožno považovať za dostatočne účinné. Okrem toho sa kvôli nedokonalostiam a rozporom v ruskej legislatíve používa len zriedka. Prípady podľa čl. 177 málokedy chodia pred súd. Problémy s aplikáciou § 177 vznikajú do značnej miery z toho dôvodu, že obsah plošného dôkazu o dispozícií uvedený v § 177 je chápaný rôznymi spôsobmi a nejednoznačnosť, samozrejme, neprispieva k jednotnému formovaniu orgánov činných v trestnom konaní. súdna prax.

Ďalším bodom sťažujúcim aplikáciu a neobľúbenosť tohto článku je absencia akýchkoľvek metodických odporúčaní FS súdnych exekútorov, objasňujúcich výklad a použitie čl. 177 v súdnej praxi.

Súdna prax tiež neurčuje časový rámec, kedy je nezaplatenie klasifikované ako zlomyseľné a môže určiť znak jeho výskytu. Tento úkon sa teda určuje na základe súhrnnej evidencie potvrdzujúcej úmyselné vyhýbanie sa splácaniu dlhu, ak má dlžník možnosť ho splatiť.

Z preskúmania praxe vyplýva, že súdy rozhodujú o tom, či ide o úniky so zlým úmyslom na základe:

• posúdenie skutočnej finančnej situácie dlžníka;
• jeho platobná schopnosť plniť svoje dlhové záväzky;
• kroky, ktoré vykonal na zatajenie svojich príjmov.

Obdobie, ktoré sa pri posudzovaní zohľadňuje, je spravidla 9-12 mesiacov.

Poradenstvo: ak sa váš prípad dostal na súd a je klasifikovaný podľa čl. 177, mali by ste si uvedomiť, že aj minimálne splátky úveru, aj keď nie sú primerané výške povinnej splátky, svedčia v prospech dlžníka a v súdnej praxi slúžia ako poľahčujúca okolnosť. Ale len v prípade, ak žalobca nepredložil dôkaz o tom, že dlžník bol schopný zaplatiť vyššie sumy.

Dôkazná základňa

Ako dôkaz, že tvrdý neplatič má finančné prostriedky, ktoré mohli byť použité na splatenie dlhu, ale boli použité na osobné potreby, súdna prax akceptuje potvrdené údaje o kúpe:

• železničné alebo letenky;
• turistické, sanatórium, rekreačné poukážky;
• služby mobilných operátorov;
• predplatné návštev športových klubov, podobne;
• kurzy cudzích jazykov a pod.

Dôkazy, ktoré môžu svedčiť o vyhýbaní sa splneniu záväzkov dlžníka voči veriteľovi, sú:

• zmluva o pôžičke, ako aj doklady predložené dlžníkom ako potvrdenie o jeho schopnosti vrátiť požičanú sumu, záložné zmluvy, kaucie a pod.;
• rozhodnutie súdu, ktoré nadobudlo právoplatnosť v prípade uznania pohľadávok veriteľa ako zákonných, podľa pohľadávky;
• kópia exekučného titulu a uznesenia o začatí exekučného konania vo veci;
• v prípade zaistenia kópiu zaisťovacieho zákona a súpis majetku;
• potvrdenie o upozornení dlžníka na dôsledky uplatňovania článku 177 a trestnú zodpovednosť;
• svedectvo osôb - účastníkov kauzy o zlomyseľnom nezaplatení;
• svedectvo súdnych vykonávateľov obvinených z výkonu rozhodnutia rozsudok a iné dokumenty.

Poradenstvo: pri výkone svojich priamych povinností sa súdni exekútori často stretávajú s agresívnym správaním obžalovaných vo veci, s urážkami na ich adresu. Dlžníci by sa takéhoto správania mali zdržať, keďže všetky tieto skutočnosti sa zaznamenávajú a následne predkladajú na posúdenie súdu, čo neprispeje k zmierneniu rozhodnutia v prípadoch.

Jedným z povinných dokladov, ktoré svedčia o zlomyseľnom obchádzaní, ako je uvedené vyššie, je upozornenie súdnych exekútorov na potrebu plniť si svoje povinnosti a pravdepodobný vznik trestnej zodpovednosti. Súdna prax ukazuje, že ani jeden posudzovaný prípad sa nekonal bez tohto dokumentu. Koľko takýchto varovaní by sa malo vydať, sa rozhoduje od prípadu k prípadu. Prehľad prípadov ukazuje, že môže ísť o 2 až 5 prípadov.

Absencia takýchto upozornení zároveň nemôže svedčiť o absencii corpus delicti a nemožnosti uplatniť článok 177 Trestného zákona Ruskej federácie, na ktorý sa dlžníci spoliehajú, a vyhýbať sa varovaniu. Ak existuje jasný dôkaz o vine a dôkaz o zlomyseľnom neplatení záväzkov, zodpovednosť podľa článku 177 môže nastať bez varovania o trestnej zodpovednosti v prípade.

Zlomyseľné vyhýbanie sa vedúcemu organizácie alebo občanovi pred splatením účtov splatných vo veľkom rozsahu alebo od platby cenné papiere po nadobudnutí účinnosti príslušného súdneho aktu -
sa trestá pokutou vo výške až dvestotisíc rubľov alebo vo výške mzdy alebo iný príjem odsúdeného v trvaní do osemnástich mesiacov alebo povinnú prácu v trvaní do štyristoosemdesiat hodín alebo povinnú prácu v trvaní do dvoch rokov alebo zatknutie v trvaní max. na šesť mesiacov alebo trest odňatia slobody až na dva roky.

Nóta prestala platiť 11. decembra 2003 – federálny zákon z 8. decembra 2003 N 162-FZ.

Komentár k článku 177 Trestného zákona Ruskej federácie

1. Objektívnu stránku trestného činu charakterizuje nečinnosť, ktorá spočíva v zlomyseľnom vyhýbaní sa splateniu splatných záväzkov alebo platieb za cenné papiere.

2. Únikový úmysel sa uskutoční za prítomnosti nasledujúcich povinných znakov:

1) existencia súdneho aktu, ktorý nadobudol platnosť a potvrdil platnosť pohľadávok veriteľa;

2) reálnu možnosť dlžníka splatiť splatné účty;

3) správanie sa dlžníka svedčiace o neochote plniť svoje záväzky voči veriteľovi (opakované ignorovanie požiadaviek súdneho exekútora; vytváranie prekážok pre zabezpečenie možnosti vymáhania pohľadávok, inventarizácie a predaja majetku a pod.).

Za takéto správanie musí subjekt najprv podliehať administratívnej zodpovednosti podľa čl. čl. 17.8 alebo 17.14 Správneho poriadku Ruskej federácie. Súdny exekútor môže podať návrh na vyvodenie trestnej zodpovednosti povinného podľa čl. 177.

Ďalší komentár k článku 177 Trestného zákona Ruskej federácie

1. Hlavným bezprostredným predmetom trestného činu je styk s verejnosťou v peňažnej oblasti. Ďalším objektom sú vzťahy v oblasti spravodlivosti. Predmetom trestného činu sú záväzky veľkého rozsahu (podľa poznámky k § 169 Trestného zákona sa veľká suma považuje za sumu presahujúcu 250 tisíc rubľov) alebo cenné papiere. Pojem cenný papier je uvedený v čl. 142 Trestného zákona (ide o listinu osvedčujúcu v stanovenej forme a povinných náležitostiach majetkové práva, ktorých výkon alebo prevod je možný len po predložení). Cennými papiermi sú: štátny dlhopis, dlhopis, zmenka, šek, vkladový a sporiteľný list, vkladná knižka na doručiteľa, náložný list, akcie, privatizačné cenné papiere a iné listiny, ktoré sú podľa zákona o cenných papieroch alebo v súlade s predpismi klasifikované ako cenné papiere. nimi zriadené cenné papiere (článok 143 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie).

2. corpus delicti - formálny. Považuje sa za skončené, keď je spáchaný čin uvedený v zákone.

3. Objektívnu stránku charakterizuje nečinnosť v týchto formách: zlomyseľné vyhýbanie sa šéfovi organizácie alebo občanovi splácať účty vo veľkom rozsahu; zlomyseľné vyhýbanie sa šéfovi organizácie alebo občanovi platiť za cenné papiere.

Pod zlomyseľným vyhýbaním sa splateniu splatných účtov by sa malo rozumieť otvorené odmietnutie splniť si svoje záväzky vyplývajúce z podmienok zmluvy o pôžičke týkajúce sa vrátenia sumy pôžičky alebo úrokov z nej. Odmietnutie sa považuje za zlomyseľné, ak pokračuje aj po druhom písomnom upozornení.

4. Zákonodarca pomenúva ako základ pre vyvodenie trestnej zodpovednosti osoby podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie, vyhýbanie sa splácaniu iba splatných účtov. Zároveň sú všetky dôvody domnievať sa, že by malo ísť aj o zlomyseľný únik vedúceho organizácie alebo občana od vrátenia finančných prostriedkov resp. materiálne hodnoty na základe úverovej zmluvy alebo rozpočtového úveru.

5. Na vyvodenie trestnej zodpovednosti podľa tohto článku je potrebné, aby sa po nadobudnutí účinnosti príslušného súdneho aktu uskutočnilo zlomyseľné vyhýbanie sa právu. Môže ísť o rozhodnutie arbitrážneho alebo občianskeho súdu.

Záväzky vo veľkom rozsahu v súlade s poznámkou k čl. 169 Trestného zákona Ruskej federácie uznáva dlh občana vo výške presahujúcej 250 tisíc rubľov.

6. Subjektívna stránka trestného činu je charakterizovaná zavinením vo forme priameho úmyslu. Páchateľ si uvedomuje, že sa zlomyseľne vyhýba splateniu účtov splatných vo veľkom rozsahu alebo platbe za cenné papiere po nadobudnutí účinnosti príslušného súdneho aktu a chce takéto konanie vykonať. Motív a účel nie sú dôležité pre kvalifikáciu, ale môžu byť zohľadnené pri ukladaní trestu.

7. Subjektom trestného činu je príčetný občan, ktorý dovŕšil 16 rokov veku, alebo vedúci organizácie.

Úkon uvedený v tomto článku je osobitným predpisom vo vzťahu k čl. 315 Trestného zákona. Preto sa nevyžaduje kvalifikácia pre všetky tieto trestné činy.

Povinnosť subjektov právny vzťah niesť zodpovednosť za úmyselné vyhýbanie sa vráteniu peňažného dlhu alebo zaplateniu cenných papierov ustanovuje článok 177 Trestného zákona Ruskej federácie v novom vydaní. Dokument podrobne predpisuje znaky trestného činu a spôsoby potrestania jednotlivca alebo vedúceho podniku (organizácie), ktorí sa vyhýbajú plneniu povinností.

Znaky kvalifikácie trestného činu ako trestného

Zodpovednosťou občana, fyzického podnikateľa alebo vedenia právnickej osoby podľa čl. 177 Trestného zákona Ruska nastane, keď zloženie trestného činu potvrdia štyri jeho zložky, ktoré sú znakmi pre vydanie kvalifikácie:

Oslobodenie spod obžaloby podľa článku 177 Trestného zákona Ruskej federácie môže byť prijaté, ak neexistuje aspoň jeden zo znakov „zločinnosti“ trestného činu. Táto legislatívna norma sa aplikuje, ak existujú znaky odchýlenia sa od zákona v kompozícii zlomyseľného porušenia v zmysle § 159 Trestného zákona („Podvod“) a § 315 („Nevykonanie trestu odňatia slobody“).

Aká je zodpovednosť osôb a organizácií, ktoré porušili zákon

Trestný čin podľa § 177 Trestného zákona Ruskej federácie o nesplatení pôžičky alebo neplatení za cenné papiere je spáchaný nečinnosťou. Takéto nečinné správanie vedenia organizácie, jednotlivého podnikateľa, občana Ruska alebo cudzinca je však spojené s trestom vo forme pokút, nútenej práce a zadržania. Tieto opatrenia zahŕňajú:

• vyberanie pokuty do 200 tisíc rubľov. Zároveň musí byť dlžná suma splatená v plnej výške;
• inkaso peňažnej sumy, ktorej hodnota sa rovná výške zárobku odsúdeného v prepočte na jeden a pol roka (18 mesiacov);
• trest za spáchanie nápravnej práce do 480 hodín;
• zatknutie páchateľa na obdobie šiestich mesiacov;
• nútených prác v dĺžke do dvoch rokov.

Najvyšším možným trestom pre vyhýbajúceho sa dlžníka v súlade s verdiktom podľa článku 177 Trestného zákona Ruskej federácie je jeho umiestnenie do väzenia alebo iného nápravnovýchovného zariadenia s dĺžkou trvania dvojročného trestu.

Ako dokazuje súdna prax

Súdna prax podľa článku 177 Trestného zákona Ruskej federácie potvrdzuje, že väčšina platieb, dlhov voči dodávateľom tovaru (služieb), odmietnutia zaplatiť záväzky zaplatiť za akcie, zmenky, dlhopisy a iné cenné papiere. Takéto prípady sú zvyčajne predmetom skúmania v inštitúciách všeobecnej jurisdikcie alebo na arbitrážnom súde. Pre prijatie súdneho rozhodnutia sú v danej veci zásadné tieto okolnosti:

• dôslednosť dlžníka;
• hodnotenie finančnej situácie dlžníka, stanovené na obdobie 9-12 mesiacov;
• analýzu krokov, ktoré dlžník vykonal na zatajenie vlastných príjmov.

V prípade, že sa prípad nedostane na súd, mnohí dlžníci splácajú pôžičku v malých sumách, ktoré sú neúmerné dlhovému záväzku. A takáto okolnosť sa v súdnej praxi vždy považuje za poľahčujúcu okolnosť. Aby sa predišlo takejto situácii, musí veriteľ súdu preukázať, že odporca je schopný splatiť vyššiu sumu.

Prípady z praxe potvrdzujú, že pri ukladaní trestu podľa § 177 Trestného zákona Ruskej federácie nebude rozhodujúca existencia poľahčujúcich okolností, ak sa dlžník nevhodne správa. Prejavuje sa to v jeho agresívnom správaní voči súdnym exekútorom, ktorí vykonávajú svoje priame povinnosti. Často sú urážané, čo je zaznamenané a následne predložené súdu.

Čo by mal veriteľ vziať, aby získal svoje prostriedky späť?

Základom na začatie konania podľa článku trestného zákona je odvolanie oprávneného na súdnu exekútorskú službu a poskytnutie správy zamestnancom FSSP o skutočnosti, že nedošlo k zaplateniu splatných záväzkov, keď dlžník skutočne má finančné prostriedky.

Vzor žiadosti podľa 177 Trestného zákona Ruskej federácie od veriteľa obsahuje adresnú časť, kde je uvedený vedúci oddelenia súdnych exekútorov. Ďalší riadok - od koho bola žiadosť prijatá - celé meno, adresa, telefónne číslo, údaje o pase. Po nadpise listiny „Obžaloba podľa čl. 177 Trestného zákona Ruska „text odhaľuje podstatu odvolania, žiadosť je podpísaná žiadateľom a je uvedený dátum.

Správy od vyšetrovateľa sa kontrolujú z hľadiska vierohodnosti a dopĺňajú sa o faktické údaje. Na zistenie okolností úmyselného vyhýbania sa platbe veľkého dlhu sú potrebné tieto skutočnosti:

• o prítomnosti činu rozhodcovský súd o vymáhaní pohľadávok;
• existuje teraz nejaké potvrdenie o nesplnení tohto zákona;
• či je dlh kategorizovaný ako „veľký“;
• existujú nejaké známky „zlomyslnosti“ úniku.

Prieskum sa vykonáva v súlade s odsekom 4 časti 3 čl. 151 Trestného poriadku Ruska vyšetrovateľom federálnej služby, ale vzrušenie môže nastať po tom, čo bol obchádzač dvakrát varovaný.

Uverejnené na stránke 19.11.2008

Únik dlhov je možno jedným z najzávažnejších problémov bankovníctvo a riešenie tohto problému nestráca svoj význam. Autor navrhuje analyzovať normy čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie „Zlomyseľné vyhýbanie sa vráteniu splatných účtov“ a odstrániť určité mylné predstavy o uplatňovaní jeho noriem. Článok popisuje charakteristiku hlavných prvkov corpus delicti a analýzu problematiky presadzovania práva.

Obchádzanie dlhov je v súčasnosti v Rusku pomerne rozšírený jav. Príčin tejto situácie je veľa: nevyrovnaná a problematická povaha ekonomické vzťahy, zvláštnosti mentality a pod. Zlepšenie efektívnosti aplikácie čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie „Zlomyslné vyhýbanie sa vráteniu splatných účtov“.

Teraz sa táto norma uplatňuje veľmi zriedkavo 1 a často sa nazýva „mŕtva“, ale existujú príležitosti na jej „oživenie“. Zlepšenie aplikácie čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie sa stal najrelevantnejším po februári 2008, keď bolo vyšetrovanie podľa tohto článku postúpené Federálnej exekútorskej službe.

Pre lepšie pochopenie problému navrhujeme zvážiť a vyvrátiť mýty obklopujúce čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie a zasahovanie do jeho aplikácie.

Príležitosti na trestné stíhanie za úmyselné spreneverenie účtov

Začnime s mýtmi, t.j. bežné mylné predstavy o možnosti trestného stíhania za úmyselné vyhýbanie sa plateniu účtov. Ako ukazuje komunikácia s obeťami a príslušníkmi orgánov činných v trestnom konaní, v súčasnosti prevládajú nasledujúce mýty.

1. Neexistujú možnosti na účinnú aplikáciu čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie.

Toto tvrdenie považujeme za mýtus už len preto, že obdobný čl. 157 Trestného zákona Ruskej federácie „Zlomyslné vyhýbanie sa plateniu finančných prostriedkov na výživu detí alebo zdravotne postihnutých rodičov“ sa v niektorých rokoch uplatňuje 200 (!!!) krát častejšie. Prax tiež ukazuje, že na niektorých súdoch je aj do jedného roka vynesených niekoľko rozsudkov podľa posudzovaného článku, čo je viac ako 10 % z celkového počtu takýchto rozsudkov v Rusku.

2. V článku 177 Trestného zákona Ruskej federácie prichádza len o dlhu z pôžičiek (splatné prostriedky, z pôžičiek, pôžičiek).

Táto mylná predstava vznikla doslovným pochopením textu a v niektorých prípadoch aj nevšímavosťou autorov učebníc a komentárov k tejto skladbe. V článku sa spomínajú záväzky, ktoré zahŕňajú všetky druhy dlhov a líšia sa od pohľadávok, t.j. právo požadovať zaplatenie určitých súm. Záväzkom je teda akýkoľvek dlh (okrem daňových a iných, ktoré sú uvedené v iných článkoch Trestného zákona). Obchádzanie platby dlhu podľa dodávateľskej zmluvy, náhrada spôsobenej škody atď. môže kvalifikovať aj podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie.

3. Z trestnej zodpovednosti podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie je ľahké sa ho zbaviť (stačí čiastočné zaplatenie dlhu atď.).

Takéto názory sú spojené s analógiami s čl. 159 Trestného zákona Ruskej federácie „Podvod“, v ktorom sa neprítomnosť úmyslu krádeže niekedy prejavuje čiastočným zaplatením prijatého úveru alebo splatením dlhu. Zlomyseľný únik nie je sprenevera a takéto konanie v žiadnom prípade nepomôže bezohľadnému dlžníkovi, ak schová pred inkasom majetok za viac ako 250-tisíc rubľov – aj keď by zaplatil značné sumy.

4. Pri správnej aplikácii čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie bude veľa viet.

To je tiež klam, pretože toto zloženie sa najčastejšie uplatňuje v prípadoch, keď dlžník má možnosť dlh zaplatiť, ale zo subjektívnych dôvodov tak neurobí. V prípade, že hrozba trestnej zodpovednosti je už reálna, veľmi často dochádza k splateniu dlhu a zbaveniu sa trestnej zodpovednosti v súvislosti so zmierením s obeťou (článok 76 Trestného zákona Ruskej federácie). Je možné poznamenať, že osobitosti účtovania úspešného pohybu trestných vecí vedú k tomu, že k zmiereniu najčastejšie dochádza v štádiu súdneho preskúmania, a nie vyšetrovania.

Hlavné prvky corpus delicti

Bez toho, aby sa zdržiaval na predmete trestného činu, t. nemá veľkú praktickú hodnotu, prejdime k charakteristike objektívnej stránky.

Článok 177 Trestného zákona Ruskej federácie stanovuje trestnú zodpovednosť za úmyselné vyhýbanie sa splácaniu dlhu vo veľkom rozsahu po nadobudnutí právoplatnosti súdneho rozhodnutia. Zloženie je formálne, t.j. dostatok únikových akcií. Tieto akcie by mali súvisieť s dlhom veľkého rozsahu, t.j. viac ako 250 tisíc rubľov. Pri určovaní výšky dlhu je potrebné vychádzať zo súdneho úkonu, ktorým sa potvrdzuje. V tomto prípade možno výšku dlhu podľa rôznych súdnych aktov sčítať, ak sú subjekt a obeť rovnakí. Súdnym úkonom je najčastejšie rozhodnutie všeobecného súdu alebo rozhodcovského súdu, ale dlh možno potvrdiť aj inými súdnymi úkonmi, napríklad súdnym príkazom.

Objektívna stránka je z nášho pohľadu vyjadrená formou konania – vyhýbania sa. Zároveň pre jednoduchosť používania je možné únik považovať za zhodný so zatajením majetku, ktorý je možné zhabať rozhodnutím súdu. Existuje názor, že obchádzanie môže byť vo forme nečinnosti, ale domnievame sa, že takýto prístup nezohľadňuje možnosť výkonu súdnych rozhodnutí, v rámci ktorých Federálna služba súdni exekútori majú široké právomoci, dostatočné na to, aby prekonali úniky vo forme jednoduchej nečinnosti.

Vzhľadom na možnosť vyhýbania sa v podobe nečinnosti zrejme ospravedlňujeme prípadnú neefektívnu prácu súdnych exekútorov, ktorí neprijímajú všetky potrebné opatrenia na vymoženie dlhu.

Utajenie majetku (hotovosti, nehnuteľnosti atď.) s cieľom vyhnúť sa splácaniu dlhu je dvoch typov:

• právne;
• fyzické.

Právne zatajovanie je vyjadrené pri vykonávaní fingovaných transakcií, t.j. spáchané len pre daný druh, bez úmyslu vyvolať zodpovedajúce právne následky (článok 170 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie). Zároveň nie je potrebné obrátiť sa na súd v rámci občianskeho súdneho konania, aby uznal transakciu za vymyslenú, v rámci trestného konania je zhromaždených dostatok dôkazov. Právne zatajovanie sa najčastejšie prejavuje pri uzatváraní zmlúv o predaji, darovaní a pod. Účastníkmi dohôd sú dlžník a akékoľvek osoby – príbuzní, známi a pod.

V našej praxi sa vyskytol prípad, kedy individuálny podnikateľ(Fyzický podnikateľ) sa vyhol splateniu dlhu uzavretím fiktívnej zmluvy s osobou bez trvalého bydliska, pre ktorú advokátska kancelária, potom použil údaje tejto osoby na nezákonné účely. Častým prípadom vyhýbania sa zákonu je poberanie miezd, ktoré nie sú premietnuté do úradných výkazov (upozorňujeme, že tzv. „čierne“ mzdy sa dajú sčítať za určité obdobie, takže existuje suma potrebná na trestné stíhanie) .

Druhy právneho krytia sa neustále vyvíjajú, objavili sa napríklad možnosti uzatvárania manželských zmlúv alebo dohôd o platení výživného, ​​podľa ktorých všetok majetok pripadá na jedného z manželov a všetky dlhy na druhého, hoci skutočný manželský vzťah pokračuje aj po rozvode.

Fyzické zatajovanie sa prejavuje tak, že akýkoľvek majetok (najčastejšie hnuteľný) je ukrytý tak, že o jeho pobyte nevie veriteľ ani súdni exekútori. Fyzické ukrytie je menej bežné ako zákonné, pretože je zložitejšie a nie je vhodné pre všetky druhy majetku.

Zdôrazňujeme, že ak osoba nemá možnosť splatiť dlh, ktorý je viac ako 250 tisíc rubľov, trestná zodpovednosť podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie je z nášho pohľadu nemožné, pretože pôjde o akúsi objektívnu imputáciu. Článok 177 Trestného zákona Ruskej federácie sa týka krokov po vzniku dlhu a nevzťahuje sa na opatrenia na získanie finančných prostriedkov.

Zastavme sa osobitne pri prípadoch, keď sa žaloby o zákonné zatajenie majetku vykonávajú pred rozhodnutím súdu alebo pred nadobudnutím jeho právoplatnosti.

Prirodzene, bezohľadný dlžník, ktorý si uvedomuje, že rozhodnutie súdu nebude v jeho prospech, často nečaká na jeho vydanie, ale nehnuteľnosť vopred zatajuje. Domnievame sa, že po nadobudnutí účinnosti súdneho zákona v takýchto prípadoch je stále možné kvalifikovať podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie, keďže dlžník, ktorý s majetkom skutočne vlastní, používa ho a nakladá s ním, s ním „de jure“ nemá nič spoločné a znemožňuje výkon súdneho rozhodnutia. V týchto prípadoch je situácia podobná ako pri pokračujúcich trestných činoch, pri ktorých ide o zanedbanie povinnosti (napríklad útek, vyhýbanie sa vojenskej službe atď.).

Osobitnú pozornosť si zasluhuje znak zlomyseľnosti, ktorý podľa odborníkov z praxe často komplikuje kvalifikáciu podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie.

Veríme, že zlomyseľnosť ako hodnotový pojem možno definovať rôznymi spôsobmi. Napríklad analógia s čl. 157 Trestného zákona Ruskej federácie „Zlomyseľné vyhýbanie sa plateniu finančných prostriedkov na výživu detí alebo zdravotne postihnutých rodičov“. V praxi vyvodzovania trestnej zodpovednosti za vyhýbanie sa plateniu výživného je zlomyseľnosť definovaná ako nesplnenie povinnosti zaplatiť, ak je to možné, po dvoch upozorneniach súdneho exekútora.

O zlomyseľnosti vyhýbania sa platbe účtov však možno hovoriť aj v prípadoch, keď nedošlo k dvom upozorneniam súdneho exekútora. V praxi môže nastať situácia, keď sa dlžník dohodne so súdnym exekútorom, a preto chýbajú potrebné upozornenia.

Existuje mnoho príkladov, kde je hodnotiaci koncept „zloby“ použiteľný.

Hlavné problémy presadzovania práva

O hodnotiacom charaktere tohto znaku svedčí aj rozdielne chápanie zlomyseľnosti v rôznych regulačných právnych aktoch. Napríklad za zlomyseľné nezaplatenie pokuty v súlade s Trestným zákonom Ruskej federácie sa z neodôvodnených dôvodov považuje nezaplatenie v posledný deň lehoty na splnenie tejto povinnosti. Vo všeobecnosti je vhodné spájať zlomyseľnosť s páchaním špeciálnych akcií dlžníka na zatajenie svojho majetku (uzavieranie zmlúv, podplácanie súdnych exekútorov a pod.).

Subjektívne znaky corpus delicti podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie, spôsobujú menej kontroverzií ako objektívne. Je nevyhnutné, aby existoval priamy zámer vyhnúť sa splácaniu dlhu. Radi by sme zdôraznili, že priamy úmysel je pomerne ľahko preukázateľný v prípade zákonného zatajenia majetku, keďže registrácia imaginárnych transakcií (podpis dohôd, aktov a pod.) jasne naznačuje uvedomenie si spoločenskej nebezpečnosti ich činov a túžbu ich páchať. Zároveň je to technika často používaná na utajovanie podvodu, kedy sa dlh postupne spláca a považuje sa to za dôkaz neexistencie úmyslu spáchať trestný čin, v tomto prípade nepomôže, ak je majetok skrytý vo výške viac ako 250 tisíc rubľov.

Predmetom trestného činu podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie môže byť vedúcim právnickej osoby aj občanom. Osobitne upozorňujeme, že pre kvalifikáciu podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie je potrebné pamätať na možnosť priviesť na zodpovednosť skutočného, ​​a nie nominálneho vedúceho organizácie. Pre daňové trestné činy je vypracované podrobné stíhanie skutočných vodcov 2. Preto v prípadoch, keď skutočný vedúci dlžníckej organizácie z nej odíde a vytvorí novú organizáciu, kde sa stane skutočným vedúcim a získa príjmy, ktoré nepošle na splatenie dlhov pôvodnej organizácie, je možné zvýšiť otázka trestnej zodpovednosti podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie.

Žiaľ, v publikáciách podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie sa zriedkavo zvažuje možnosť spoluúčasti na tomto trestnom čine a pokus oň. Z nášho pohľadu veľmi často pri vyhýbaní sa splácaniu dlhu dochádza k rozdeleniu rolí: spolupáchateľmi sa stávajú osoby, ktoré podpisujú fiktívne dohody, podľa ktorých údajne dostávajú majetok a pod. Preto by sa pri vyšetrovaní vyhýbania sa splácaniu dlhu mala venovať pozornosť kvalifikácii konania nielen výkonného umelca, ale aj iných spolupáchateľov.

Je dôležité venovať pozornosť možnosti pokusu podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie. Predstavte si situáciu, že dlžník, ktorý si neželá, aby mu boli zadržiavané peniaze na splatenie dlhu, sa dohodne so zamestnávateľom, že mzda (vo výške napr. 100 tis. rubľov mesačne) bude zaplatené neoficiálne. Predpokladajme, že táto skutočnosť sa ukáže po 2 mesiacoch a ukáže sa, že výška odchýlky potrebná pre kvalifikáciu podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie ešte nie, ale akcie zamerané na úniky vo veľkom rozsahu neboli ukončené z dôvodov, ktoré osoba nemôže ovplyvniť. Domnievame sa, že v takýchto prípadoch možno konanie páchateľa kvalifikovať ako pokus.

Teda čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie „Zlomyseľné vyhýbanie sa splateniu splatných záväzkov“ možno uplatniť efektívnejšie ako v súčasnosti. Vedecké konzultácie a verejná podpora by mali prispieť k zlepšeniu praxe presadzovania práva.

1 V roku 2006 bolo v takýchto prípadoch vynesených len 15 rozsudkov.

2 Bod 7 uznesenia pléna Najvyššieho súdu Ruskej federácie z 28. decembra 2006 č. 64 „O praxi súdnej aplikácie trestnoprávnej legislatívy o zodpovednosti za daňové trestné činy“.

D.Yu Zhdanukhin, Centrum vývoja zbierky, generálny riaditeľ, Ph.D.

Zlomyseľné vyhýbanie sa vedúcemu organizácie alebo občanovi pred splatením účtov splatných vo veľkom rozsahu alebo s platbou za cenné papiere po nadobudnutí účinnosti príslušného súdneho aktu -
sa trestá peňažným trestom do 200-tisíc rubľov alebo vo výške mzdy alebo platu alebo iného príjmu odsúdeného na obdobie do osemnástich mesiacov alebo nútenými prácami na dobu určitú. do štyristoosemdesiat hodín alebo povinnou prácou až na dva roky alebo zatknutím až na šesť mesiacov alebo odňatím slobody až na dva roky.

Poznámka už nie je platná. - Federálny zákon z 08.12.2003 N 162-FZ.

Komentár upravil G.A. Esakov

1. Trestný čin je spáchaný nečinnosťou, ktorá sa prejavuje zlomyseľným vyhýbaním sa splateniu účtov alebo platbe za cenné papiere.

2. Únikový úmysel sa uskutoční za prítomnosti nasledujúcich povinných znakov:

a) nadobudol právoplatnosť súdny akt, ktorý potvrdzuje platnosť pohľadávok veriteľa;

b) dlžník má reálnu možnosť splatiť splatné účty;

c) správanie dlžníka naznačujúce neochotu plniť svoje záväzky voči veriteľovi.

Môže sa prejaviť opakovaným nerešpektovaním požiadaviek súdneho exekútora – exekútorom, vytváraním mu prekážok na zabezpečenie možnosti vymáhania pohľadávok, marením súpisu a predaja majetku, zatajovaním skutočného majetku, zmenou miesta pobytu a pod. Za takéto správanie môže subjekt podliehať administratívnej zodpovednosti podľa čl. 17.8 alebo 17.14 Správneho poriadku Ruskej federácie. Pri splnení celého súboru podmienok svedčiacich o porušení právnych predpisov o exekučnom konaní môže súdny exekútor požiadať príslušný orgán o vyvodenie trestnej zodpovednosti povinného podľa čl. 177 Trestného zákona.

Komentár k článku 177 Trestného zákona Ruskej federácie

Komentár spracoval A.I. Rarog

1. Priamym predmetom komentovaného deliktu sú úverové vzťahy v hospodárstve; ako ďalší priamy objekt vystupujú majetkové záujmy občanov a právnických osôb.

2. Objektívnu stránku charakterizuje akt vo forme nečinnosti - vyhýbanie sa splácaniu účtov splatných vo veľkom rozsahu alebo plateniu za cenné papiere. Záväzkami sa rozumie súhrn všetkých peňažných záväzkov vyplývajúcich zo zmluvy a zo spôsobenia škody, ako aj z iných dôvodov ustanovených zákonom (Nariadenie o účtovníctve „Účtovná závierka organizácie“ (PBU 4/99), schválené vyhláškou Ministerstva financií Ruska zo 6. júla 1999 N 43n); dlh na zaplatenie cenných papierov je typ záväzkov.

Únik spočíva v nesplatení splatných účtov alebo cenných papierov po uplynutí lehoty splatnosti s výhradou povinnosti a možnosti platby. Trestnoprávna povaha vyhýbania sa právu dáva jeho zlomyseľný charakter, ku ktorému dôjde v prípade nevykonania v lehote ustanovenej procesnými predpismi príslušného súdneho aktu po nadobudnutí jeho právoplatnosti (§ 177 Trestného zákona v tomto prípade znie: ako osobitné pravidlo vo vzťahu k § 315 Trestného zákona).

Povinným znakom objektívnej stránky, ktorý sa týka len záväzkov, je ich veľký rozsah (poznámka k § 169 Trestného zákona); pri určení vysokej sumy nie sú predmetom účtovníctva všetky záväzky osoby, ale len tá jej časť, z ktorej sa vyhýba splácaniu. Trestný čin sa vzťahuje na trestné činy s formálnou štruktúrou a je ukončený od okamihu nečinnosti.

3. Pre subjektívnu stránku je charakteristický priamy úmysel, ako aj absencia účelu v čase vzniku splatných účtov nevrátenia príslušných finančných prostriedkov (v opačnom prípade sa skutok kvalifikuje ako podvod podľa § 159 TZ). ).

4. Predmetom trestného činu je špeciálna osoba - občan (t. j. súkromná osoba vrátane fyzického podnikateľa) alebo vedúci organizácie (vo vzťahu k právnickej osobe).

Komentár k článku 177 Trestného zákona Ruskej federácie

Komentár spracoval A.V. Briliantovej

Zákon ustanovený čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie, je osobitným pravidlom vo vzťahu k čl. 315 Trestného zákona Ruskej federácie

Predmetom trestného činu sú záujmy veriteľov, ako aj postup pri nútenom výkone súdnych úkonov.
V súlade s čl. 307 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie splatnými účtami sa rozumie záväzok, na základe ktorého je dlžník povinný vykonať určitý úkon v prospech veriteľa alebo sa určitého konania zdržať a veriteľ má právo požadovať, aby dlžník splní svoj záväzok.

Záväzky sú akýkoľvek druh nesplnených záväzkov dlžníka voči veriteľovi (článok 309 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie), vrátane peňažných záväzkov (článok 317 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie). Splatný je aj dlh ručiteľa voči veriteľovi.

Záväzky môžu vzniknúť z akýchkoľvek typov občianskych zmlúv (kúpno-predajná zmluva, úver, zmluva o dielo, poskytovanie služieb atď.), ako aj v dôsledku ujmy a iných dôvodov ustanovených v Občianskom zákonníku Ruskej federácie. .

Cenný papier je dokument, ktorý v súlade so stanovenou formou a povinnými údajmi osvedčuje vlastnícke práva, ktorých výkon alebo prevod je možný len po predložení (článok 142 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie). S ohľadom na tento corpus delicti medzi cenné papiere patria dlhopisy, zmenky, šeky, certifikáty.

Objektívna stránka trestného činu je vyjadrená v nečinnosti spáchanej po nadobudnutí účinnosti príslušného súdneho aktu:

1) zlomyseľné vyhýbanie sa splácaniu účtov splatných vo veľkom rozsahu;

2) zlomyseľné vyhýbanie sa platbe za cenné papiere.

Zákernosť obchádzania je hodnotiaci pojem, ktorý súd stanovuje v každom konkrétnom prípade s prihliadnutím na všetky okolnosti prípadu. O takomto správaní povinného môže svedčiť: podanie nepresných údajov súdnemu exekútorovi o ich zdrojoch príjmu a majetkovom stave, zatajenie príjmu a majetku, zmena miesta bydliska, práce, osobných údajov, vycestovanie do zahraničia so zatajením miesto jeho pobytu, transakcie na scudzenie majetku, jeho prevod na tretie osoby a pod.

Vyhýbanie sa by sa malo považovať za zlomyseľné iba vtedy, ak má daná osoba skutočnú príležitosť splatiť existujúce splatné záväzky alebo vyplatiť cenné papiere. Ako I.A. Klepitského nemožno vzhľadom na množstvo noriem kvalifikovať ako trestný čin neschopnosť splniť povinnosť pre nedostatok potrebných vecných prostriedkov. medzinárodné právo(pozri napr. čl. 8 a 11 Medzinárodného paktu o občianskych a politických právach z roku 1966, čl. 1 Protokolu č. 4 k Dohovoru o ochrane ľudských práv a základných slobôd, čl. 4 Dohovoru o nútených a Povinné práce 1930).

Pre existenciu corpus delicti je potrebný konečný súdny akt. Podmienky nadobudnutia účinnosti takýchto aktov sú určené platnými právnymi predpismi Ruskej federácie.

Skutok je ukončený v momente zlomyseľného vyhýbania sa splateniu účtov splatných vo veľkom rozsahu alebo platbe za cenné papiere po nadobudnutí účinnosti príslušného súdneho zákona. Corpus delicti je hmotný.

V súlade s poznámkou pod čiarou k čl. 169 Trestného zákona Ruskej federácie, veľké splatné prostriedky suma peňazí viac ako milión päťsto tisíc rubľov.

Trestný zákon neurčuje hodnotu cenných papierov, ktoré sa majú vyplatiť. V praxi sa treba riadiť kvalifikačným pravidlom, podľa ktorého obsah normy treba vnímať jednotne (komplexne). V tomto ohľade by veľkosť, ktorá charakterizuje predmet trestného činu, ako aj dôsledky alternatívne ustanovené v ustanoveniach článkov Trestného zákona Ruskej federácie by mali byť porovnateľné s verejným nebezpečenstvom. Preto treba vychádzať z toho, že hodnota cenných papierov musí zodpovedať výške splatných účtov, t.j. prekročiť milión päťsto tisíc rubľov.

Ak sa falšovania dopustil dlžník nesplatenia dlhu úradný dokument, potom treba skutky kvalifikovať v spojení s 1. časťou čl. 327 Trestného zákona Ruskej federácie Zlomyseľné vyhýbanie sa vráteniu splatných účtov, spáchané s použitím falošného úradného dokladu vyhotoveného inou osobou, je plne pokryté corpus delicti podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie a tiež nevyžaduje dodatočnú kvalifikáciu podľa časti 3 čl. 327 Trestného zákona Ruskej federácie

Dlh dlžníka voči jednému veriteľovi podľa rôznych súdnych rozhodnutí, ktoré nadobudli právoplatnosť, s celkovým dosiahnutím sumy presahujúcej jeden milión päťstotisíc rubľov, aj keď sa exekučné konania zlúčia do jedného konsolidovaného, ​​nie sú dôvodom na jeho pripísanie k trestnej zodpovednosti, keďže v objektívnom smere medzi trestné činy patrí nevykonanie konkrétneho súdneho rozhodnutia o vymáhaní pohľadávok, ktorých výšku určuje súd. Ak sa dlžník so zlým úmyslom vyhýba splateniu účtov splatných vo veľkom rozsahu vo vzťahu k niekoľkým žalobcom, potom každá konkrétna epizóda trestnej činnosti podlieha samostatnej kvalifikácii podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie

Subjektívna stránka trestného činu je charakterizovaná zavinením vo forme priameho úmyslu. Osoba si uvedomuje, že sa zlomyseľne vyhýba splateniu účtov splatných vo veľkom rozsahu alebo plateniu za cenné papiere, a chce to urobiť. Motívy a ciele sú pre kvalifikáciu irelevantné.

Subjektom trestného činu je vedúci organizácie alebo občan (vrátane fyzického podnikateľa), t.j. zdravý jedinec, ktorý dosiahol vek 16 rokov.

Postup pri dokumentovaní protiprávneho konania páchateľov pri páchaní trestného činu podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie, ako aj osobitosti vyšetrovania tohto trestného činu sú uvedené v liste Federálnej exekútorskej služby „Dňa Metodické odporúčania na zisťovanie a vyšetrovanie trestných činov podľa čl. 177 Trestného zákona Ruskej federácie “.

Video o umení. 177 Trestného zákona Ruskej federácie